Финансы ООО "СПЕЦ-ИНСТРУМЕНТ", Пенза
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦ-ИНСТРУМЕНТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 402 | 33 378 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 435 | 322 |
| Основные средства на конец отчетного года | 435 | 322 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 967 | 33 056 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 307 | 24 736 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 746 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 995 | 6 455 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 665 | 653 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 466 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 934 | 24 402 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 437 | 435 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 437 | 435 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 497 | 23 967 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 563 | 17 307 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 690 | 5 683 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 244 | 665 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 312 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 402 | 33 378 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 826 | 5 286 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 276 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 576 | 28 092 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 411 | 510 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 165 | 27 582 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 934 | 24 402 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 120 | 3 826 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 816 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 814 | 20 576 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 790 | 4 411 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 024 | 16 165 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 112 756 | 7 928 |
| Выручка за предыдущий год | 57 996 | 61 434 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 54 760 | 53 506 |
| Выручка за отчетный год | 61 434 | 70 002 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 902 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 511 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 391 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 58 943 | 61 100 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 491 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 437 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 341 | 2 143 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 220 | 190 |
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 121 | 190 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 681 | 2 150 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 610 | 220 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 71 | 121 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 037 | 1 706 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 518 | 444 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 444 | 683 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 706 | 1 460 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 706 | 1 460 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 706 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 61,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,7 млн ₽ |
| Активы | 24,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 5,38 |
| Рентабельность продаж | 4,1 % |
| Чистая рентабельность | 2,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 44,6 % |
| Оборачиваемость активов | 2,52 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 36 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 107 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.