Финансы ЧАСТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УЧЕБНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "КОЛЬЧУГА", Орск
ЧАСТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УЧЕБНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "КОЛЬЧУГА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 | 673 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 | 673 |
| Запасы на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 72 | 167 | 838 | 658 | 648 | 648 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 78 | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 |
| Запасы на конец предыдущего года | 74 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | 72 | 167 | 838 | 658 | 648 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 | 673 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 172 | 188 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 201 | 20 | 675 | 2 368 | 1 902 | 1 902 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 167 | 20 | 675 | 2 365 | 1 902 | 1 902 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 34 | 3 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 78 | 97 | 192 | 863 | 683 | 673 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 172 | 188 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 244 | 201 | 20 | 675 | 2 368 | 1 902 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 217 | 167 | 20 | 675 | 2 365 | 1 902 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 | 34 | 3 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 109 | 78 | 296 | 11 | 463 | |
| Выручка за предыдущий год | 150 | 740 | 454 | 111 | 310 | 649 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 | 662 | 158 | 100 | 2 181 | 186 |
| Выручка за отчетный год | 740 | 454 | 111 | 310 | 649 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 78 | 296 | 11 | 463 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 78 | 296 | 11 | 463 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 662 | 158 | 100 | 2 181 | 186 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 109 | 78 | 296 | 11 | 463 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 70 | 295 | 19 | 463 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 28 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 1 | 20 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 98 | 70 | 295 | 19 | 463 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 10 | 28 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 18 | 1 | 20 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 96 | 62 | 275 | 17 | 457 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 8 | 20 | 2 | 3 | 6 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 20 | 2 | 3 | 6 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 62 | 275 | 17 | 457 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 62 | 275 | 17 | 457 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 750 | 454 | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 740 | 454 | ||||
| Прочие за отчетный год | 10 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 750 | 454 | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 750 | 454 | ||||
| прочие за отчетный год | 750 | 454 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 62 тыс. ₽ | 275 тыс. ₽ | 17 тыс. ₽ | -1,9 млн ₽ | 457 тыс. ₽ | — |
| Активы | 97 тыс. ₽ | 192 тыс. ₽ | 863 тыс. ₽ | 683 тыс. ₽ | 673 тыс. ₽ | 673 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -104 тыс. ₽ | 172 тыс. ₽ | 188 тыс. ₽ | -1,7 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | -1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,48 | 9,60 | 1,28 | 0,29 | 0,35 | 0,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 8,35 | 1,24 | 0,28 | 0,34 | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -1,07 | 0,90 | 0,22 | -2,47 | -1,83 | -1,83 |
| Финансовый рычаг | — | 0,12 | 3,59 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 63,9 % | 143,2 % | 2,0 % | -274,4 % | 67,9 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 159,9 % | 9,0 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | 58 дн. | 91 дн. | 4 дн. | 49 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,35 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -183 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.