Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛООГРАЖДЕНИЕ", Апрелевка
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛООГРАЖДЕНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 171 | 11 337 | 10 793 | 7 888 | 7 491 | 7 137 | 7 861 | 5 429 | 16 792 | 22 882 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 876 | 2 201 | 1 620 | 1 064 | 508 | 419 | 546 | 587 | 989 | 7 340 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 732 | 2 033 | 1 402 | 868 | 386 | 273 | 265 | 6 258 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 144 | 168 | 218 | |||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 161 | 92 | 118 | 157 | 533 | 989 | 1 082 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 35 | 30 | 28 | 124 | 54 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 295 | 9 136 | 9 173 | 6 824 | 6 983 | 6 718 | 7 315 | 4 842 | 15 803 | 15 542 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 316 | 4 351 | 3 752 | 3 057 | 3 033 | 2 333 | 3 033 | 2 041 | 4 716 | 6 863 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 86 | 62 | 257 | 9 | 15 | 8 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 419 | 4 172 | 4 508 | 3 459 | 3 411 | 3 972 | 3 199 | 2 125 | 8 126 | 6 983 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 560 | 613 | 913 | 222 | 477 | 156 | 1 074 | 661 | 2 889 | 1 548 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 64 | 148 | ||||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 682 | 17 171 | 11 337 | 10 793 | 7 888 | 7 491 | 7 137 | 9 548 | 5 429 | 16 792 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 590 | 2 876 | 2 201 | 1 620 | 1 064 | 508 | 419 | 244 | 587 | 989 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 475 | 2 732 | 2 033 | 1 402 | 868 | 386 | 273 | 39 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 115 | 144 | 168 | |||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 197 | 161 | 92 | 118 | 150 | 533 | 989 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 21 | 35 | 30 | 28 | 55 | 54 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 092 | 14 295 | 9 136 | 9 173 | 6 824 | 6 983 | 6 718 | 9 304 | 4 842 | 15 803 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 032 | 4 316 | 4 351 | 3 752 | 3 057 | 3 033 | 2 333 | 5 423 | 2 041 | 4 716 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 140 | 86 | 62 | 257 | 15 | 8 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 923 | 5 419 | 4 172 | 4 368 | 3 459 | 3 411 | 3 972 | 3 713 | 2 125 | 8 126 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 137 | 4 560 | 613 | 913 | 222 | 477 | 156 | 168 | 661 | 2 889 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 64 | |||||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 171 | 11 337 | 10 793 | 7 888 | 7 491 | 7 137 | 7 861 | 5 429 | 16 792 | 22 882 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 134 | 6 788 | 5 686 | 2 725 | 5 094 | 1 475 | 3 575 | 3 119 | 1 151 | 14 228 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 715 | 5 084 | 1 465 | 3 565 | 3 109 | 1 141 | 14 218 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 45 | 6 234 | ||||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 45 | 1 349 | ||||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 885 | |||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 037 | 4 549 | 5 107 | 5 163 | 2 397 | 5 662 | 4 286 | 2 265 | 15 641 | 2 420 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 319 | 3 707 | 4 123 | 4 356 | 1 938 | 5 073 | 3 661 | 2 265 | 15 641 | 2 420 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 807 | 459 | 589 | 625 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 718 | 842 | 984 | |||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 682 | 17 171 | 11 337 | 10 793 | 7 888 | 7 491 | 7 137 | 9 548 | 5 429 | 16 792 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 445 | 10 134 | 6 788 | 5 686 | 2 725 | 5 094 | 1 475 | 4 756 | 3 119 | 1 151 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 676 | 2 715 | 5 084 | 1 465 | 4 746 | 3 109 | 1 141 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 116 | 45 | ||||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 116 | 45 | ||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 237 | 7 037 | 4 549 | 5 107 | 5 163 | 2 397 | 5 662 | 4 676 | 2 265 | 15 641 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 669 | 6 319 | 3 707 | 4 123 | 4 356 | 1 938 | 5 073 | 3 926 | 2 265 | 15 641 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 984 | 807 | 459 | 589 | 750 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 568 | 718 | 842 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 109 748 | 7 256 | 28 | 768 | 3 130 | 5 974 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 59 188 | 57 875 | 33 954 | 32 260 | 16 285 | 18 470 | 25 453 | 26 159 | 17 161 | 14 396 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 50 560 | 50 619 | 33 926 | 31 492 | 18 166 | 15 340 | 28 484 | 20 185 | 19 175 | 16 435 |
| Выручка за отчетный год | 57 875 | 33 954 | 32 260 | 16 285 | 18 470 | 25 453 | 21 116 | 17 161 | 14 396 | 42 262 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 | 68 | 3 130 | 2 952 | 17 439 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 | 68 | 3 115 | 2 944 | 17 189 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 | 15 | 22 | 8 | 14 | 242 | 250 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 619 | 33 926 | 32 192 | 18 166 | 15 340 | 28 484 | 18 164 | 19 175 | 16 435 | 24 823 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 256 | 28 | 69 | 3 115 | 5 908 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 699 | 5 | 15 | 22 | 66 | 14 | 242 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 650 | 2 464 | 2 226 | 16 085 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 268 | 60 | 245 | 42 | 45 | 170 | 133 | 50 | 275 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 382 | 1 440 | 1 164 | 1 285 | 693 | 505 | 888 | 224 | 234 | 1 379 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 795 | 6 142 | 2 464 | 4 445 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 567 | 268 | 60 | 245 | 42 | 45 | 105 | 133 | 50 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 228 | 1 382 | 1 440 | 1 165 | 1 285 | 693 | 505 | 1 568 | 224 | 234 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 242 | 4 689 | 2 369 | 3 815 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 725 | 1 453 | 6 | 35 | 25 | 482 | 456 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 26 | |||||||||
| Прочее за предыдущий год | 41 | |||||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 453 | 6 | 6 | 25 | 297 | 482 | 456 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 96 | |||||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 225 | |||||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 35 | 14 | ||||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 26 | |||||||||
| Прочее за отчетный год | 41 | 246 | ||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 689 | 2 369 | 1 918 | 13 077 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 689 | 2 369 | 1 918 | 13 077 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 369 | 3 815 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 124 | 6 778 | 2 715 | 5 084 | 1 465 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 134 | 6 788 | 2 725 | 5 094 | 1 475 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 778 | 5 676 | 5 084 | 1 465 | 3 565 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 788 | 5 686 | 5 094 | 1 475 | 3 575 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 369 | 2 100 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 369 | 2 100 | ||||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 369 | 2 100 | ||||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 369 | 2 100 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 346 | 1 102 | 3 619 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 346 | 1 102 | 3 619 | |||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 346 | 1 102 | 3 619 | |||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 346 | 1 102 | 3 619 | |||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | |||||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 000 | |||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 788 | 1 475 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 134 | 5 094 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 300 | 255 | 917 | 493 | 2 228 | 1 301 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 35 938 | 32 873 | 20 791 | 27 435 | 26 661 | 17 323 | 25 960 | 31 232 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 30 652 | 32 761 | 18 184 | 24 935 | 23 320 | 16 868 | 25 670 | 28 536 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 286 | 112 | 2 607 | 2 500 | 3 341 | 455 | 290 | 2 696 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 885 | 32 573 | 20 536 | 27 756 | 25 744 | 16 830 | 23 732 | 29 931 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 454 | 13 935 | 10 003 | 19 813 | 13 117 | 10 132 | 16 738 | 13 964 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 648 | 13 666 | 4 751 | 6 031 | 3 498 | 6 402 | 4 526 | 10 596 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 961 | ||||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 783 | 4 972 | 3 233 | 606 | 3 079 | 292 | 2 468 | 4 410 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 500 | |||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 750 | |||||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 750 | |||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 750 | 2 642 | ||||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 750 | 2 642 | ||||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 300 | 255 | 917 | 493 | 2 228 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 17,2 млн ₽ | 14,4 млн ₽ | 42,3 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -1,6 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | 13,1 млн ₽ | ||
| Активы | 5,4 млн ₽ | 16,8 млн ₽ | 22,9 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 3,1 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 14,2 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -16,1 % | +193,6 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,14 | 1,01 | 6,42 | 1,37 ▲ | 1,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,23 | 0,70 | 3,53 | 0,89 ▲ | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,29 | 0,18 | 0,64 | 0,06 ▲ | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | 0,07 | 0,62 | 0,31 ▲ | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 0,74 | 13,59 | 0,61 | 1,09 ▲ | 1,07 |
| Рентабельность продаж | -11,8 % | -15,8 % | 40,7 % | 4,3 % ▲ | 3,9 % |
| Чистая рентабельность | -9,5 % | -13,7 % | 30,9 % | 2,4 % ▲ | 1,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -30,2 % | -11,7 % | 57,1 % | 1,7 % ▲ | 1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -52,5 % | -171,0 % | 91,9 % | 13,4 % ▲ | 12,1 % |
| Оборачиваемость активов | 3,16 | 0,86 | 1,85 | 1,12 ▲ | 0,92 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 45 дн. | 206 дн. | 60 дн. | 71 дн. ▲ | 64 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 39 дн. | 105 дн. | 101 дн. | 67 дн. ▼ | 85 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 6,42 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 30,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 23.20 (компаний: 819).