Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ, ВОДНО-СПОРТИВНЫЙ, РЕКРЕАЦИОННЫЙ ЦЕНТР", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ, ВОДНО-СПОРТИВНЫЙ, РЕКРЕАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 101 611 | 101 999 | 111 406 | 97 963 | 94 712 | 86 802 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 56 052 | 55 605 | 49 296 | 46 100 | 43 368 | 40 943 |
| Основные средства на конец отчетного года | 56 040 | 55 594 | 49 291 | 46 098 | 43 368 | 40 943 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 12 | 11 | 5 | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 559 | 46 394 | 62 110 | 51 863 | 51 344 | 45 859 |
| Запасы на конец отчетного года | 493 | 644 | 685 | 2 150 | 328 | 267 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 44 909 | 45 299 | 57 468 | 48 513 | 49 800 | 45 458 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 157 | 451 | 3 957 | 1 200 | 1 216 | 134 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 110 570 | 101 572 | 101 999 | 111 406 | 97 963 | 94 712 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 61 572 | 56 052 | 55 605 | 49 296 | 46 100 | 43 368 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 61 557 | 56 040 | 55 594 | 49 291 | 46 098 | 43 368 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 15 | 12 | 11 | 5 | 2 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 48 998 | 45 520 | 46 394 | 62 110 | 51 863 | 51 344 |
| Запасы на конец предыдущего года | 418 | 493 | 644 | 685 | 2 150 | 328 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 585 | 44 870 | 45 299 | 57 468 | 48 513 | 49 800 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 995 | 157 | 451 | 3 957 | 1 200 | 1 216 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 101 611 | 101 999 | 111 406 | 97 963 | 94 712 | 86 802 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 74 534 | 75 334 | 86 111 | 77 907 | 75 420 | 74 240 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 835 | 24 327 | 15 262 | 10 566 | 5 870 | 1 175 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 24 835 | 24 327 | 15 262 | 10 566 | 5 870 | 1 175 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 242 | 2 338 | 10 033 | 9 490 | 13 422 | 11 387 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 165 | 7 970 | 8 210 | 10 790 | 9 580 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 077 | 2 338 | 2 063 | 1 280 | 2 632 | 1 807 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 110 570 | 101 572 | 101 999 | 111 406 | 97 963 | 94 712 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 617 | 74 534 | 75 334 | 86 111 | 77 907 | 75 420 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 146 | 25 000 | 24 327 | 15 262 | 10 566 | 5 870 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 146 | 25 000 | 24 327 | 15 262 | 10 566 | 5 870 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 807 | 2 038 | 2 338 | 10 033 | 9 490 | 13 422 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 341 | 7 970 | 8 210 | 10 790 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 466 | 2 038 | 2 338 | 2 063 | 1 280 | 2 632 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 937 | 3 131 | 9 626 | 9 187 | ||
| Выручка за предыдущий год | 38 189 | 36 264 | 39 322 | 39 974 | 27 159 | 28 746 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 252 | 33 133 | 29 696 | 30 787 | 31 278 | 29 177 |
| Выручка за отчетный год | 36 264 | 39 322 | 39 974 | 27 159 | 28 746 | 32 633 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 131 | 9 626 | 9 187 | 2 218 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 131 | 9 626 | 9 187 | 2 218 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 133 | 29 696 | 30 787 | 31 278 | 29 177 | 30 415 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 937 | 3 131 | 9 626 | 9 187 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 932 | 5 861 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 681 | 2 870 | 1 780 | 1 304 | 842 | 372 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 28 | 750 | 5 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 533 | 852 | 1 546 | 3 506 | 764 | 2 625 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 932 | 5 861 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 333 | 4 681 | 2 870 | 1 780 | 1 304 | 842 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 1 | 28 | 750 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 490 | 1 535 | 852 | 1 546 | 3 506 | 764 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 932 | 5 861 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 53 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 932 | 5 861 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 932 | 5 861 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -3,1 млн ₽ | 5,9 млн ₽ | 5,9 млн ₽ | -8,2 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | -774 тыс. ₽ |
| Активы | 101,6 млн ₽ | 102,0 млн ₽ | 111,4 млн ₽ | 98,0 млн ₽ | 94,7 млн ₽ | 86,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 74,5 млн ₽ | 75,3 млн ₽ | 86,1 млн ₽ | 77,9 млн ₽ | 75,4 млн ₽ | 74,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 20,32 | 19,84 | 6,19 | 5,47 | 3,83 | 4,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 20,10 | 19,57 | 6,12 | 5,24 | 3,80 | 4,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,19 | 0,39 | 0,13 | 0,09 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,73 | 0,74 | 0,77 | 0,80 | 0,80 | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,36 | 0,35 | 0,29 | 0,26 | 0,26 | 0,17 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,0 % | 5,8 % | 5,3 % | -8,3 % | -2,2 % | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -4,1 % | 7,9 % | 6,8 % | -10,5 % | -2,7 % | -1,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 8 дн. | 8 дн. | 25 дн. | 4 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,03 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.