Финансы ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ДОМ ЗНАНИЙ", Курск
ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ДОМ ЗНАНИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 190 | 1 624 | 1 632 | 632 | 447 | 234 | 217 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 150 | 524 | 363 | 202 | 94 | 31 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 291 | 189 | 86 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 150 | 233 | 174 | 116 | 88 | 26 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 | 5 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 190 | 1 474 | 1 108 | 269 | 245 | 140 | 186 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 | 8 | 16 | 22 | 23 | 59 | 46 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 176 | 1 466 | 1 092 | 247 | 222 | 81 | 140 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 76 | 190 | 1 624 | 1 632 | 632 | 447 | 234 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 150 | 524 | 363 | 202 | 94 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 291 | 189 | 86 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 150 | 233 | 174 | 116 | 88 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 76 | 190 | 1 474 | 1 108 | 269 | 245 | 140 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 | 14 | 8 | 16 | 22 | 23 | 59 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 59 | 176 | 1 466 | 1 092 | 247 | 222 | 81 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 190 | 1 624 | 1 632 | 632 | 447 | 234 | 217 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 68 | 242 | 522 | 441 | 361 | 226 | 215 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 150 | 524 | 363 | 88 | 26 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 68 | 202 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 92 | 78 | 159 | 138 | 189 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 122 | 1 382 | 1 110 | 191 | 86 | 8 | 2 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 122 | 216 | 180 | 191 | 76 | 8 | 2 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 166 | 930 | 10 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 76 | 190 | 1 624 | 1 632 | 632 | 447 | 234 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 55 | 68 | 242 | 522 | 441 | 361 | 226 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 150 | 524 | 202 | 88 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 55 | 363 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 68 | 92 | 78 | 159 | 138 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 | 122 | 1 382 | 1 110 | 191 | 86 | 8 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 | 122 | 216 | 180 | 191 | 76 | 8 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 166 | 930 | 10 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 182 | 530 | 769 | 421 | 3 245 | 3 729 | 4 588 |
| Выручка за предыдущий год | 626 | 530 | 769 | 421 | 3 245 | 3 729 | 4 588 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 556 | ||||||
| Выручка за отчетный год | 530 | 769 | 421 | 3 245 | 3 729 | 4 588 | 5 169 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 769 | 421 | 3 245 | 3 729 | 4 588 | 5 169 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 61 | 155 | 50 | 112 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 708 | 576 | 3 090 | 3 679 | 4 647 | 5 057 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 499 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 | 61 | 155 | 50 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 499 | 708 | 576 | 3 090 | 3 679 | 4 647 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 | 30 | 101 | 103 | 64 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 93 | 100 | 79 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 15 | 31 | 32 | 54 | 47 | 46 | 48 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 32 | 16 | 30 | 101 | 103 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 93 | 100 | 79 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 | 15 | 31 | 32 | 54 | 47 | 46 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 | 13 | 24 | 80 | 81 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 | 3 | 6 | 21 | 22 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | 6 | 21 | 22 | 13 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 | 24 | 80 | 81 | 51 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 | 24 | 80 | 81 | 51 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 | 24 | 80 | 81 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 202 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 92 | 92 | 78 | 159 | 138 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 92 | 92 | 78 | 361 | 138 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 88 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 159 | 138 | 189 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 159 | 226 | 189 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 | 51 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 81 | 51 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 | 51 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 81 | 51 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 114 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 | 80 | 21 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 94 | 80 | 135 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 | 80 | 21 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 94 | 80 | 21 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 114 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 114 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 522 | 441 | 361 | 226 | 215 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 242 | 522 | 441 | 361 | 226 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 59 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 494 | 7 266 | 3 760 | 4 588 | 5 230 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 481 | 3 247 | 3 755 | 4 588 | 5 230 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 013 | 4 019 | 5 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 867 | 8 112 | 3 785 | 4 729 | 5 171 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 946 | 3 528 | 582 | 834 | 798 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 808 | 2 821 | 2 092 | 2 571 | 2 851 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 113 | 1 763 | 1 111 | 1 324 | 1 522 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 59 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 1 166 | 930 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 000 | 5 000 | 4 000 | ||||
| Прочие за отчетный год | 2 000 | 5 000 | 4 000 | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 834 | 5 236 | 4 930 | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 684 | 4 817 | 2 685 | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 684 | 4 817 | 2 685 | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 245 | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 2 245 | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 150 | 419 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 1 166 | 930 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -21 тыс. ₽ |
| Активы | 234 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 17,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 17,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 10,13 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 17,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.