Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСПЕЦАРМАТУРА", Курган
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСПЕЦАРМАТУРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 670 874 | 1 219 952 | 1 503 686 | 1 643 028 | 1 778 467 | 2 104 996 | 2 434 243 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 128 | 398 549 | 343 596 | 288 439 | 235 969 | 198 261 | 188 198 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 119 | 107 | 95 | 86 | 74 | 62 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 22 128 | 398 430 | 343 393 | 284 764 | 224 009 | 180 980 | 170 354 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 523 | 11 772 | 15 586 | 15 851 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 96 | 58 | 103 | 1 621 | 1 932 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 648 746 | 821 403 | 1 160 090 | 1 354 589 | 1 542 499 | 1 906 735 | 2 246 045 |
| Запасы на конец отчетного года | 533 694 | 591 200 | 747 160 | 1 086 582 | 1 310 739 | 1 587 607 | 1 846 690 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 757 | 14 600 | 10 546 | 4 711 | 5 928 | 2 536 | 5 512 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 67 147 | 212 890 | 334 231 | 184 203 | 172 270 | 251 862 | 335 836 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 145 | 657 | 550 | 818 | 366 | 22 350 | 26 947 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 43 003 | 1 056 | 66 603 | 77 275 | 52 196 | 42 380 | 30 060 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 227 784 | 670 874 | 1 219 953 | 1 503 686 | 1 643 028 | 1 778 467 | 2 104 996 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 450 | 22 128 | 398 549 | 343 596 | 288 439 | 235 969 | 198 261 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 119 | 107 | 95 | 86 | 74 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 450 | 22 128 | 398 430 | 343 393 | 284 764 | 224 009 | 180 980 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 523 | 11 772 | 15 586 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 96 | 58 | 103 | 1 621 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 219 334 | 648 746 | 821 404 | 1 160 090 | 1 354 589 | 1 542 498 | 1 906 735 |
| Запасы на конец предыдущего года | 170 593 | 533 694 | 591 200 | 747 160 | 1 086 582 | 1 310 739 | 1 587 607 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 757 | 14 600 | 10 546 | 4 711 | 5 928 | 2 536 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 384 | 67 147 | 212 891 | 334 231 | 184 203 | 172 270 | 251 862 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 95 | 145 | 657 | 550 | 818 | 366 | 22 350 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 262 | 43 003 | 1 056 | 66 603 | 77 275 | 52 196 | 42 380 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 670 874 | 1 219 952 | 1 503 686 | 1 643 028 | 1 778 467 | 2 104 996 | 2 434 243 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 681 | 552 116 | 1 184 194 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 1 100 000 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 516 | 10 137 | 11 358 | 14 462 | 18 681 | 42 116 | 74 194 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 129 827 | 11 031 | 54 694 | 23 212 | 30 999 | 3 714 | 8 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 129 827 | 9 915 | 53 617 | 22 185 | 29 955 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 116 | 1 077 | 1 027 | 1 044 | 3 714 | 8 890 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 527 531 | 1 188 784 | 1 427 634 | 1 095 354 | 1 218 787 | 1 549 167 | 1 241 159 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 157 388 | 98 869 | 158 883 | 377 943 | 641 191 | 680 122 | 796 276 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 366 045 | 1 084 297 | 1 261 903 | 711 665 | 569 627 | 860 580 | 432 747 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 993 | 5 618 | 6 848 | 5 330 | 6 486 | 7 537 | 9 560 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 105 | 417 | 1 483 | 928 | 2 576 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 227 784 | 670 874 | 1 219 953 | 1 503 686 | 1 643 028 | 1 778 467 | 2 104 996 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 404 | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 681 | 552 116 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 500 000 | 500 000 | 500 000 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 404 | 3 516 | 10 137 | 11 358 | 14 462 | 18 681 | 42 116 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 129 827 | 11 031 | 54 694 | 23 212 | 30 999 | 3 714 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 129 827 | 9 915 | 53 617 | 22 185 | 29 955 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 116 | 1 078 | 1 027 | 1 044 | 3 714 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 216 380 | 527 531 | 1 188 784 | 1 427 634 | 1 095 354 | 1 218 787 | 1 549 167 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 153 637 | 157 388 | 98 869 | 158 883 | 377 943 | 641 191 | 680 122 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 743 | 366 045 | 1 084 297 | 1 261 903 | 711 665 | 569 627 | 860 580 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 993 | 5 618 | 6 848 | 5 330 | 6 486 | 7 537 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 105 | 417 | 1 483 | 928 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 965 | 12 168 | 16 136 | 55 512 | 51 622 | 92 988 | 100 401 |
| Выручка за предыдущий год | 177 886 | 360 336 | 859 513 | 851 945 | 767 505 | 878 052 | 1 220 647 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 174 921 | 348 168 | 843 377 | 796 433 | 715 883 | 785 064 | 1 120 246 |
| Выручка за отчетный год | 360 336 | 859 513 | 851 945 | 767 505 | 878 052 | 1 220 647 | 1 184 617 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 168 | 16 136 | 55 512 | 51 622 | 92 988 | 100 401 | 104 586 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 168 | 16 136 | 55 512 | 51 622 | 92 988 | 100 401 | 104 586 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 348 168 | 843 377 | 796 433 | 715 883 | 785 064 | 1 120 246 | 1 080 031 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 965 | 12 168 | 16 136 | 55 512 | 51 622 | 92 988 | 100 401 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 640 | 8 172 | 1 529 | 3 819 | 6 186 | 36 605 | 43 563 |
| Проценты к получению за отчетный год | 4 | 1 | 6 | 4 | 7 | 9 | 14 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 617 | 7 039 | 53 461 | 47 545 | 81 963 | 55 802 | 45 605 |
| Прочие доходы за отчетный год | 33 717 | 18 855 | 4 908 | 5 366 | 12 801 | 7 993 | 13 499 |
| Прочие расходы за отчетный год | 33 632 | 19 781 | 5 436 | 5 628 | 17 647 | 15 996 | 28 931 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 718 | 2 640 | 8 172 | 1 529 | 3 819 | 6 186 | 36 605 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | 4 | 1 | 6 | 4 | 7 | 9 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 720 | 9 617 | 7 039 | 53 461 | 47 545 | 81 963 | 55 802 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 269 | 33 717 | 18 855 | 4 908 | 5 366 | 12 801 | 7 993 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 798 | 33 632 | 19 781 | 5 436 | 5 628 | 17 647 | 15 996 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 354 | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 434 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 364 | 528 | 435 | 443 | 727 | 1 994 | 6 374 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 116 | 50 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 96 | 62 | 45 | 324 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 528 | 435 | 443 | 727 | 1 994 | 6 374 | 6 619 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 83 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 83 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 116 | 17 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 96 | 45 | 324 | 310 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 434 | 32 078 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 434 | 32 078 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 354 | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 434 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 500 000 | 500 000 | 500 000 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 404 | 3 516 | 10 137 | 11 358 | 14 462 | 18 681 | 42 116 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 404 | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 681 | 552 116 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 1 100 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 516 | 10 137 | 11 358 | 14 462 | 18 681 | 42 116 | 74 194 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 681 | 552 116 | 1 184 194 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 500 000 | 600 000 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 435 | 32 078 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 503 104 | 4 220 | 23 435 | 632 078 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 435 | 32 078 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 112 | 6 621 | 1 221 | 3 104 | 4 220 | 23 435 | 32 078 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 500 000 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 500 000 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 682 | 552 116 | 1 184 194 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 404 | 13 516 | 20 137 | 21 358 | 524 462 | 528 682 | 552 116 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 221 873 | 15 929 | 208 831 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 728 871 | 970 499 | 694 445 | 833 752 | 784 156 | 1 235 360 | 1 213 795 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 698 635 | 917 750 | 680 161 | 819 462 | 781 225 | 1 189 756 | 1 177 795 |
| Прочие поступления за отчетный год | 30 236 | 52 749 | 14 284 | 14 290 | 2 931 | 45 604 | 36 000 |
| Платежи – всего за отчетный год | 847 582 | 748 626 | 678 516 | 978 937 | 952 028 | 1 026 529 | 1 543 606 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 736 636 | 585 564 | 509 178 | 706 165 | 683 687 | 679 514 | 1 136 064 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 55 481 | 97 451 | 118 971 | 145 340 | 156 458 | 182 674 | 200 242 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 607 | 11 183 | 4 879 | 9 299 | 38 309 | 50 686 | 45 738 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 567 | 677 | 353 | 1 070 | 1 499 | 13 062 | 6 903 |
| Прочие платежи за отчетный год | 50 291 | 53 751 | 45 135 | 117 063 | 72 075 | 100 593 | 154 659 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 | 6 | 4 | 7 | 9 | 14 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 | 6 | 4 | 7 | 9 | 14 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 807 | 62 075 | 120 557 | 109 275 | 97 958 | 166 367 | 27 899 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 9 807 | 62 075 | 120 557 | 109 275 | 97 958 | 166 367 | 27 899 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 128 568 | 104 515 | 254 724 | 265 371 | 362 293 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 530 971 | 935 716 | 712 500 | 369 273 | 626 001 | 637 788 | 885 605 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 530 971 | 935 716 | 712 500 | 369 273 | 626 001 | 637 788 | 885 605 |
| Платежи – всего за отчетный год | 402 403 | 1 095 003 | 607 985 | 114 549 | 360 630 | 658 277 | 523 312 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 402 403 | 1 095 003 | 607 985 | 114 549 | 352 418 | 654 463 | 523 037 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 212 | 3 814 | 275 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 50 | 512 | 268 | 21 984 | 4 597 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,1 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 23,4 млн ₽ | 32,1 млн ₽ |
| Активы | 1,64 млрд ₽ | 1,78 млрд ₽ | 2,10 млрд ₽ | 2,43 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | 1,27 | 1,23 | 1,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,14 | 0,18 | 0,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,2 % | 1,1 % | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 554 дн. | 609 дн. | 517 дн. | 624 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.