Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ КОТЕЛЬНЫХ И ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ ГОРОДА КОТЕЛЬНИЧА", Котельнич
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМПАНИЯ КОТЕЛЬНЫХ И ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ ГОРОДА КОТЕЛЬНИЧА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 45 328 | 49 146 | 47 789 | 55 424 | 50 307 | 62 069 | 53 701 | 7 761 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 604 | 32 708 | 29 227 | 30 648 | 27 941 | 25 484 | 19 790 | 3 049 |
| Основные средства на конец отчетного года | 35 604 | 32 708 | 29 227 | 30 648 | 27 941 | 25 484 | 19 790 | 3 049 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 724 | 16 438 | 18 562 | 24 776 | 22 366 | 36 585 | 33 911 | 4 712 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 897 | 4 675 | 6 326 | 4 058 | 3 098 | 9 129 | 2 028 | 141 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 613 | 11 735 | 12 159 | 20 709 | 19 268 | 27 342 | 31 809 | 4 568 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 214 | 28 | 77 | 9 | 114 | 74 | 3 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 38 864 | 45 328 | 49 146 | 46 780 | 55 424 | 50 308 | 54 743 | 53 701 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 27 821 | 35 604 | 32 708 | 29 227 | 30 648 | 27 941 | 21 642 | 19 790 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 27 821 | 35 604 | 32 708 | 29 227 | 30 648 | 27 941 | 21 642 | 19 790 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 043 | 9 724 | 16 438 | 17 553 | 24 776 | 22 367 | 33 101 | 33 911 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 020 | 4 897 | 4 675 | 6 326 | 4 058 | 3 098 | 2 683 | 2 028 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 903 | 4 613 | 11 735 | 11 149 | 20 709 | 19 268 | 30 329 | 31 809 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 120 | 214 | 28 | 78 | 9 | 1 | 89 | 74 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 45 328 | 49 146 | 47 789 | 55 424 | 50 307 | 62 069 | 53 701 | 7 761 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 713 | 21 808 | 19 325 | 23 828 | 26 728 | 26 153 | 13 962 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 45 508 | 45 508 | 45 280 | 45 280 | 45 298 | 45 319 | 45 319 | 45 319 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 615 | 27 338 | 28 464 | 31 596 | 23 579 | 35 916 | 39 739 | 30 145 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 28 615 | 27 338 | 28 464 | 31 254 | 23 273 | 35 559 | 39 739 | 30 145 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 342 | 306 | 357 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 38 864 | 45 328 | 49 146 | 46 780 | 55 424 | 50 308 | 54 743 | 53 701 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 351 | 16 713 | 21 808 | 19 325 | 23 827 | 26 728 | 14 715 | 13 962 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 34 866 | 45 508 | 45 508 | 45 280 | 45 280 | 45 298 | 45 319 | 45 319 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 513 | 28 616 | 27 338 | 27 456 | 31 597 | 23 580 | 40 028 | 39 739 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 513 | 28 616 | 27 338 | 27 456 | 31 254 | 23 274 | 40 028 | 39 739 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 342 | 306 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 507 | |||||||
| Выручка за предыдущий год | 42 690 | 44 298 | 50 202 | 49 450 | 55 328 | 54 523 | 36 352 | 3 770 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 53 985 | 52 509 | 46 695 | 52 343 | 56 174 | 55 679 | 48 896 | 4 195 |
| Выручка за отчетный год | 44 298 | 50 202 | 49 450 | 55 328 | 54 523 | 58 170 | 3 770 | 2 985 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 507 | 200 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 507 | 200 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 52 509 | 46 695 | 52 343 | 56 174 | 55 679 | 64 675 | 4 195 | 2 785 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 507 | |||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 624 | 2 426 | 609 | 4 389 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 221 | 3 201 | 4 102 | 4 644 | 7 797 | 1 213 | 1 585 | 5 145 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 808 | 1 084 | 3 504 | 1 372 | 6 032 | 392 | 1 395 | 956 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 624 | 2 426 | 609 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 28 | 221 | 3 201 | 4 102 | 4 644 | 7 797 | 9 287 | 1 585 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 350 | 1 808 | 1 084 | 3 504 | 1 372 | 6 032 | 5 103 | 1 395 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 096 | 1 900 | 3 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 469 | 482 | 528 | 527 | ||||
| Прочее за отчетный год | 482 | 528 | 527 | 526 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 096 | 1 900 | 3 | 4 389 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 096 | 1 900 | 3 | 4 389 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 096 | 1 900 | 3 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 34 866 | 45 508 | 45 508 | 45 280 | 45 280 | 45 298 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 16 351 | 16 712 | 21 808 | 19 325 | 23 828 | 26 728 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 45 508 | 45 508 | 45 280 | 45 280 | 45 298 | 45 319 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 713 | 21 808 | 19 325 | 23 828 | 26 728 | 26 153 | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 642 | 18 | 21 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 096 | 4 503 | 2 882 | 5 088 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 642 | 5 096 | 4 503 | 2 900 | 5 109 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 096 | 1 900 | 2 882 | 5 088 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 096 | 1 900 | 2 882 | 5 088 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 18 | 21 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 18 | 21 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 10 642 | |||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 603 | |||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 10 642 | 2 603 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 228 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 280 | 2 255 | 5 684 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 280 | 2 483 | 5 684 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 280 | 2 255 | 5 684 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 10 280 | 2 255 | 5 684 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 228 | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 228 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 713 | 21 808 | 19 325 | 23 828 | 26 728 | 26 153 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 351 | 16 713 | 21 808 | 19 325 | 23 827 | 26 728 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 94 | 28 | 113 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 29 217 | 17 345 | 21 421 | 20 362 | 24 002 | 21 923 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 965 | 17 315 | 21 074 | 20 261 | 21 483 | 21 454 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 252 | 30 | 347 | 101 | 2 519 | 469 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 123 | 17 578 | 21 393 | 20 454 | 24 010 | 21 810 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 9 167 | 2 851 | 3 434 | 958 | 1 400 | 1 563 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 887 | 10 179 | 12 364 | 15 855 | 18 706 | 12 798 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 069 | 4 548 | 5 595 | 3 641 | 3 904 | 7 449 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 47 | 21 | 23 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 47 | 21 | 23 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 47 | 21 | 23 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 94 | 49 | 113 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3,8 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -738 тыс. ₽ | 4,4 млн ₽ | ||
| Активы | 53,7 млн ₽ | 7,8 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 14,0 млн ₽ | -22,4 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -20,8 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,85 | 0,16 | 1,08 ▼ | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,80 | 0,15 | 0,94 ▼ | 0,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,08 ▼ | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,26 | -2,88 | 0,38 ▼ | 0,38 |
| Финансовый рычаг | 2,85 | — | 0,84 | 0,88 |
| Рентабельность продаж | -11,3 % | 6,7 % | 3,0 % ▲ | -5,6 % |
| Чистая рентабельность | -19,6 % | 147,0 % | 1,4 % ▲ | 6,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,4 % | 56,6 % | 0,9 % ▲ | 4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -5,3 % | — | 7,1 % | 10,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,07 | 0,38 | 0,96 ▼ | 0,53 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 3 080 дн. | 559 дн. | 91 дн. ▼ | 149 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 176 дн. | 18 дн. | 10 дн. ▼ | 14 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -288 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 147,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 35.30.14 (компаний: 1152).