Финансы АССОЦИАЦИЯ "ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ КОНСОРЦИУМ " СРЕДНЕРУССКИЙ УНИВЕРСИТЕТ", Калуга
АССОЦИАЦИЯ "ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ КОНСОРЦИУМ " СРЕДНЕРУССКИЙ УНИВЕРСИТЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 603 | 387 | 446 | 1 367 | 2 001 | 1 388 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 751 | 513 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 751 | 513 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 603 | 387 | 446 | 1 367 | 1 250 | 875 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 363 | 144 | 1 213 | 1 192 | 646 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 603 | 24 | 112 | 154 | 56 | 228 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 190 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 295 | 603 | 386 | 446 | 1 367 | 2 001 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 751 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 751 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 295 | 603 | 386 | 446 | 1 367 | 1 250 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 | 362 | 334 | 1 213 | 1 192 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 270 | 603 | 24 | 112 | 154 | 56 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 603 | 387 | 446 | 1 367 | 2 001 | 1 388 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 568 | 261 | 337 | 764 | 886 | 564 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 568 | 261 | 337 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 35 | 126 | 109 | 603 | 1 115 | 824 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 32 | 126 | 109 | 603 | 1 114 | 824 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | 1 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 295 | 603 | 386 | 446 | 1 367 | 2 001 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 281 | 568 | 261 | 337 | 764 | 886 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 281 | 568 | 261 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 | 35 | 125 | 109 | 603 | 1 115 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 32 | 125 | 109 | 603 | 1 114 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 3 | 1 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 274 | 460 | 308 | 349 | 789 | 444 |
| Выручка за предыдущий год | 1 560 | 3 315 | 3 120 | 4 230 | 5 355 | 6 065 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 286 | 2 855 | 2 812 | 3 881 | 4 566 | 5 621 |
| Выручка за отчетный год | 3 315 | 3 120 | 4 230 | 5 355 | 6 065 | 8 522 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 460 | 308 | 349 | 789 | 444 | 101 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 460 | 308 | 349 | 789 | 444 | 101 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 855 | 2 812 | 3 881 | 4 566 | 5 621 | 8 421 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 274 | 460 | 308 | 349 | 789 | 444 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 388 | 201 | 574 | 305 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 72 | 518 | 148 | 215 | 139 | 153 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 261 | 388 | 201 | 574 | 305 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 72 | 518 | 148 | 215 | 139 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 215 | 288 | 76 | 426 | 122 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 46 | 100 | 97 | 125 | 148 | 183 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 100 | 97 | 125 | 148 | 183 | 271 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 288 | 76 | 426 | 122 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 288 | 76 | 426 | 122 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 215 | 288 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 281 | 568 | 262 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 281 | 568 | 262 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 568 | 261 | 338 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 568 | 261 | 338 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 287 | 76 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 287 | 76 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 287 | 76 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 287 | 76 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 307 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 307 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 307 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 307 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 568 | 261 | 337 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 281 | 568 | 261 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 333 | 88 | 172 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 375 | 3 243 | 4 514 | 9 056 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 340 | 3 220 | 4 173 | 9 025 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 35 | 23 | 341 | 31 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 042 | 3 822 | 4 426 | 8 884 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 586 | 1 499 | 1 491 | 2 337 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 295 | 2 150 | 2 739 | 4 769 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 100 | 1 778 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 | 173 | 196 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 333 | 88 | 172 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 1 | 3 | 1 | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 35 | 23 | 28 | 33 | 27 | 30 |
| Вступительные взносы за отчетный год | 35 | 23 | 28 | |||
| Членские взносы за отчетный год | 35 | 23 | 28 | |||
| Целевые взносы за отчетный год | 33 | 27 | 30 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 33 | 26 | 28 | 33 | 26 | 30 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 4 | 28 | 33 | 26 | 30 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 4 | 28 | ||||
| Прочие за отчетный год | 33 | 22 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 3 | 1 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 426 тыс. ₽ | 122 тыс. ₽ | -323 тыс. ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 764 тыс. ₽ | 886 тыс. ₽ | 564 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,27 | 1,12 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,27 | 1,12 | 1,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,05 | 0,28 |
| Коэффициент автономии | 0,56 | 0,44 | 0,41 |
| Финансовый рычаг | 0,79 | 1,26 | 1,46 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 31,2 % | 6,1 % | -23,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 55,8 % | 13,8 % | -57,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 0 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 41 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.