Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАВИГАТОР", Братск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАВИГАТОР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 68 | 112 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 69 | 111 |
| Запасы на конец отчетного года | 42 | 86 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 | 9 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 16 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 | 97 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 77 | 97 |
| Запасы на конец предыдущего года | 71 | 30 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 45 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 22 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 68 | 112 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 | 27 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 8 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 62 | 77 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 62 | 77 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 | 97 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 | 10 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 58 | 86 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 | 86 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 20 |
| Выручка за предыдущий год | 221 | 154 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 202 | 134 |
| Выручка за отчетный год | 257 | 223 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 41 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 | 41 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 238 | 182 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | 22 |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 19 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 | 8 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 12 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | 8 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 22 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 22 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 5 тыс. ₽ | 22 тыс. ₽ |
| Активы | 68 тыс. ₽ | 112 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 6 тыс. ₽ | 27 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,09 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | 10,33 | 3,15 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,4 % | 19,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 83,3 % | 81,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 64 дн. | 172 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,44 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.