Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИНСТРУМЕНТ", Белгород
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИНСТРУМЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 395 | 23 800 | 28 944 | 34 144 | 45 853 | 55 247 | 57 230 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 689 | 174 | 4 688 | 4 224 | 11 850 | 9 091 | 5 916 |
| Основные средства на конец отчетного года | 689 | 174 | 4 547 | 4 174 | 11 472 | 8 725 | 5 707 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 141 | 50 | 378 | 366 | 209 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 705 | 23 626 | 24 256 | 29 920 | 34 003 | 46 157 | 51 313 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 848 | 1 959 | 1 330 | 1 298 | 1 219 | 1 122 | 1 704 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 748 | 21 667 | 22 897 | 28 617 | 32 017 | 45 010 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 49 603 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 109 | 29 | 5 | 767 | 25 | 6 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 330 | 23 395 | 27 658 | 27 408 | 34 144 | 45 853 | 55 247 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 611 | 689 | 2 370 | 4 597 | 4 224 | 11 850 | 9 091 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 608 | 689 | 2 350 | 4 547 | 4 174 | 11 472 | 8 725 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | 20 | 50 | 50 | 378 | 366 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 718 | 22 705 | 25 288 | 22 811 | 29 920 | 34 003 | 46 157 |
| Запасы на конец предыдущего года | 597 | 4 848 | 1 000 | 1 330 | 1 298 | 1 219 | 1 122 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 067 | 17 748 | 24 278 | 21 452 | 28 617 | 32 017 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 45 010 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 54 | 109 | 10 | 29 | 5 | 767 | 25 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 395 | 23 800 | 28 944 | 34 144 | 45 853 | 55 247 | 57 230 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 862 | 7 225 | 9 468 | 11 494 | 12 234 | 13 497 | 13 641 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 103 | 436 | 621 | 159 | 6 839 | 5 363 | 6 473 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 621 | 363 | 2 000 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 482 | 73 | 621 | 159 | 6 839 | 5 363 | 4 473 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 430 | 16 139 | 18 855 | 22 490 | 26 780 | 36 387 | 37 117 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 552 | 1 641 | 705 | 1 241 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 430 | 16 139 | 18 855 | 19 938 | 25 139 | 35 682 | 35 876 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 330 | 23 395 | 27 658 | 27 408 | 34 144 | 45 853 | 55 247 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 028 | 3 859 | 9 136 | 9 468 | 11 494 | 12 234 | 13 497 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 098 | 1 103 | 975 | 530 | 159 | 6 839 | 5 363 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 761 | 621 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 337 | 482 | 975 | 530 | 159 | 6 839 | 5 363 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 204 | 18 434 | 17 546 | 17 410 | 22 490 | 26 780 | 36 387 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 39 | 2 552 | 1 641 | 705 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 165 | 18 434 | 17 546 | 17 410 | 19 938 | 25 139 | 35 682 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 862 | 2 332 | 10 999 | 5 605 | 10 810 | 13 339 | 24 189 |
| Выручка за предыдущий год | 13 042 | 22 510 | 4 939 | 2 668 | 5 681 | 6 915 | 12 994 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 180 | 20 178 | 6 060 | 2 937 | 5 129 | 6 424 | 11 195 |
| Выручка за отчетный год | 22 510 | 19 603 | 2 668 | 5 681 | 6 915 | 12 994 | 25 410 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 332 | 3 708 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 332 | 3 708 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 178 | 15 895 | 2 937 | 5 129 | 6 424 | 11 195 | 27 330 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 862 | 2 332 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 297 | 4 212 | 814 | 2 633 | 1 344 | 1 809 | 4 598 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 128 | 78 | 137 | 314 | 195 | 1 152 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 174 | 666 | 750 | 2 310 | 891 | 819 | 3 355 |
| Прочие расходы за отчетный год | 81 | 84 | 64 | 186 | 139 | 795 | 91 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 722 | 2 297 | 1 367 | 814 | 2 633 | 1 344 | 1 809 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 39 | 128 | 137 | 314 | 195 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 43 | 174 | 1 307 | 750 | 2 310 | 891 | 819 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 144 | 81 | 60 | 64 | 186 | 139 | 795 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 378 | 1 836 | 98 | 332 | 2 026 | 739 | 1 263 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 344 | 461 | 28 | 85 | 513 | 190 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 461 | 844 | 85 | 513 | 190 | 365 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 836 | 3 368 | 332 | 2 026 | 739 | 1 263 | 144 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 836 | 3 368 | 332 | 2 026 | 739 | 1 263 | 144 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2025 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 2,7 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | 13,0 млн ₽ | 25,4 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 3,4 млн ₽ | 332 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ | 739 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 144 тыс. ₽ | ||
| Активы | 23,8 млн ₽ | 28,9 млн ₽ | 34,1 млн ₽ | 45,9 млн ₽ | 55,2 млн ₽ | 57,2 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 7,2 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 12,2 млн ₽ | 13,5 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +112,9 % | +21,7 % | +87,9 % | +95,6 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 | 1,29 | 1,33 | 1,27 | 1,27 | 1,38 | 1,42 ▼ | 1,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | 1,22 | 1,27 | 1,22 | 1,24 | 1,34 | 0,95 ▲ | 1,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,03 | 0,00 | 1,34 | 0,62 ▲ | 0,74 |
| Коэффициент автономии | 0,30 | 0,33 | 0,34 | 0,27 | 0,24 | 0,24 | 0,38 ▼ | 0,34 |
| Финансовый рычаг | 2,29 | 2,06 | 1,97 | 2,75 | 3,09 | 3,20 | 1,11 ▼ | — |
| Рентабельность продаж | — | -10,1 % | 9,7 % | 7,1 % | 13,8 % | -7,6 % | 3,8 % ▼ | -2,4 % |
| Чистая рентабельность | — | 12,4 % | 35,7 % | 10,7 % | 9,7 % | 0,6 % | 1,9 % ▼ | 2,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,2 % | 1,1 % | 5,9 % | 1,6 % | 2,3 % | 0,3 % | 2,0 % ▼ | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 46,6 % | 3,5 % | 17,6 % | 6,0 % | 9,4 % | 1,1 % | 10,8 % ▼ | — |
| Оборачиваемость активов | — | 0,09 | 0,17 | 0,15 | 0,24 | 0,44 | 1,38 ▼ | 1,08 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 3 132 дн. | 1 839 дн. | 1 690 дн. | 1 264 дн. | — | 66 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 45 дн. | 165 дн. | 92 дн. | 69 дн. | 37 дн. | 23 дн. | 54 дн. ▲ | 91 дн. |
- Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 25.73 (компаний: 1139).