Финансы ЗАО "ФЭС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФОНД ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОТРУДНИЧЕСТВА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 308 543 | 333 245 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 62 606 | 96 543 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 66 | 54 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 558 | 87 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 31 541 | 31 531 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 29 441 | 64 871 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 245 937 | 236 702 |
| Запасы на конец отчетного года | 316 489 | 96 479 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 133 | 206 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 786 856 | 85 866 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 132 741 | 19 957 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 993 | 34 195 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 725 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 165 138 | 1 308 543 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 145 192 | 62 606 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 79 | 66 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 247 | 1 558 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 137 008 | 31 541 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 859 | 29 441 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 019 946 | 1 245 937 |
| Запасы на конец предыдущего года | 327 941 | 316 489 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 133 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 652 054 | 786 856 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 15 269 | 132 741 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 579 | 8 993 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 103 | 726 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 308 542 | 333 245 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 48 509 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 25 | 25 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 484 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 336 | 493 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 336 | 493 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 258 697 | 583 974 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 150 764 | 191 941 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 106 792 | 391 789 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 142 | 244 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 165 138 | 1 308 543 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 162 118 | 48 509 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 | 25 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 162 093 | 48 484 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 400 123 | 1 336 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 400 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 123 | 1 336 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 602 897 | 1 258 698 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 32 953 | 150 764 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 539 197 | 1 106 792 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 30 748 | 1 142 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 179 480 | 86 599 |
| Выручка за предыдущий год | 2 562 979 | 2 380 499 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 383 499 | 2 293 900 |
| Выручка за отчетный год | 2 380 499 | 103 414 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 86 599 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 191 955 | 131 750 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 293 900 | 223 296 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 034 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 172 446 | 191 955 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 13 587 | 5 195 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 34 950 | 10 877 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 380 076 | 1 259 631 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 389 383 | 1 372 768 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 217 538 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 17 240 | 13 587 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 10 726 | 34 950 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 642 815 | 2 380 076 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 438 825 | 2 389 383 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 179 258 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 44 086 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 14 | 1 213 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 858 | 23 582 |
| Прочее за предыдущий год | 38 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 213 | 843 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 23 582 | 71 564 |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 179 258 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 25 | 25 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 162 093 | 48 484 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 162 118 | 48 509 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 25 | 25 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 484 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 48 509 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 609 | 299 731 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 113 609 | 299 731 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 609 | 299 731 |
| Убыток (ИТОГО) | 113 609 | 299 731 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 48 509 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 162 118 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 233 912 | 69 444 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 230 927 | 69 376 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 226 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 759 | 68 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 863 324 | 588 302 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 690 609 | 539 488 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 111 264 | 28 847 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 006 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 60 445 | 19 967 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 723 802 | 513 748 |
| Поступления – всего за отчетный год | 871 688 | 544 153 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 417 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 867 193 | 522 117 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 495 | 20 698 |
| Прочие поступления за отчетный год | 921 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 147 886 | 30 405 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 355 | 1 695 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 147 531 | 28 710 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 310 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 30 310 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 30 300 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 10 | |
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 94 390 | 25 200 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -299,7 млн ₽ |
| Активы | 333,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -89,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 158 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 640 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,41 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.