Финансы ОАО "ЦМТ-КРАСНОДАР", Краснодар
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КРАСНОДАРСКИЙ ЦЕНТР МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 384 777 | 357 981 | 343 955 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 358 873 | 345 657 | 312 276 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 342 507 | 328 627 | 297 779 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 16 366 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 17 030 | 14 497 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 25 904 | 12 324 | 31 679 |
| Запасы на конец отчетного года | 185 | 159 | 175 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 731 | 1 744 | 1 795 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 26 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 988 | 10 386 | 3 154 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 35 | 55 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 369 509 | 384 777 | 339 251 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 347 708 | 358 873 | 326 927 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 333 393 | 342 507 | 309 897 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 14 315 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 16 366 | 17 030 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 801 | 25 904 | 12 324 |
| Запасы на конец предыдущего года | 505 | 185 | 159 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 389 | 2 899 | 1 744 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 16 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 907 | 5 988 | 10 386 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 832 | 35 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 384 777 | 357 981 | 343 955 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 349 777 | 338 253 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 000 | 5 473 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 412 488 | 391 361 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 376 007 | 6 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 376 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 088 | 8 198 | 5 702 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 41 715 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 056 | 7 881 | 5 182 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 317 | 317 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 203 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 317 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 369 509 | 384 777 | 339 251 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 331 046 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 5 473 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 21 127 | 391 361 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 395 999 | 376 007 | 6 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 395 999 | 376 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | 6 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 774 | 52 074 | 8 199 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 449 | 41 715 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 976 | 10 042 | 7 881 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 317 | 317 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 349 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 72 208 | 33 511 | 38 920 |
| Выручка за предыдущий год | 37 510 | 46 802 | 52 820 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 34 698 | 13 291 | 13 900 |
| Выручка за отчетный год | 46 802 | 52 820 | 45 249 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 920 | 20 033 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 614 | 14 527 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 306 | 5 506 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 29 868 | 13 900 | 25 216 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 934 | 22 326 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 577 | 16 594 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 829 | 9 731 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 670 | 1 057 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 21 265 | 19 384 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 869 | 100 | 3 346 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 695 | 7 417 | 9 199 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 088 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 554 | 1 670 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 703 | 21 265 | 19 384 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 827 | 5 315 | 100 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 558 | 12 749 | 7 417 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 052 | 662 | |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 663 | ||
| Прочее за отчетный год | 839 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 207 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 207 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 5 473 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 127 | 391 361 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 331 046 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 000 | 5 473 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 412 488 | 391 361 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 349 777 | 338 253 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 391 361 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 207 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 396 361 | 7 207 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 207 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 207 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 391 361 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 396 361 | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 527 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 753 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 280 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 753 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 2 753 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 527 | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 527 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 350 094 | 338 569 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 331 363 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 710 | 18 641 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 53 372 | 45 498 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 53 286 | 44 771 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 86 | 727 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 37 662 | 26 857 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 376 | 10 232 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 510 | 5 650 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 293 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 771 | 10 975 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 17 660 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 66 431 | 20 126 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 64 700 | 19 500 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 731 | 626 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 48 771 | 46 000 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 71 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 48 700 | 46 000 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 971 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 28 971 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 399 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 46,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -8,2 млн ₽ |
| Активы | 384,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -43,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент автономии | -0,11 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | 36,2 % |
| Чистая рентабельность | -17,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,12 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 154 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 123 дн. |
| Финансовый цикл | 33 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -1,01 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,50 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -17,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.