Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-КОНСАЛТ", Армавир
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-КОНСАЛТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 | 200 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 | 200 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 384 | 320 | 374 | 211 | 203 | 98 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 17 | 1 | 16 | 97 | 16 | 102 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 315 | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 315 | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 216 | 384 | 320 | 374 | 211 | 203 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 99 | 17 | 1 | 16 | 97 | 16 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 | 200 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 400 | 273 | 383 | 150 | 89 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 48 | 7 | 158 | 274 | 111 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 29 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 48 | 7 | 158 | 274 | 82 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 315 | 401 | 321 | 390 | 308 | 219 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 315 | 400 | 273 | 383 | 150 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 48 | 7 | 158 | 274 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | 48 | 7 | 158 | 274 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 322 | 635 | 94 | |||
| Выручка за предыдущий год | 564 | 1 021 | 8 | 508 | 2 186 | 2 342 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 242 | 386 | 120 | 414 | 2 273 | 2 449 |
| Выручка за отчетный год | 1 021 | 8 | 508 | 2 186 | 2 342 | 3 851 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 635 | 94 | 289 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 635 | 94 | 289 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 386 | 120 | 414 | 2 273 | 2 449 | 3 562 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 322 | 635 | 94 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 662 | 119 | 256 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 29 | 40 | 1 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 2 | 12 | 15 | 71 | 26 | 34 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 322 | 662 | 119 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 | 29 | 40 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 2 | 12 | 15 | 71 | 26 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 305 | 613 | 110 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 49 | 3 | 9 | 75 | 70 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 49 | 3 | 9 | 75 | 70 | 112 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 613 | 110 | 144 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 613 | 110 | 144 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 380 | 253 | 364 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 400 | 273 | 384 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 253 | 363 | 130 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 273 | 383 | 150 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 110 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 110 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 110 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 110 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 | 233 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 127 | 233 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 | 233 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 127 | 233 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 | 81 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 494 | 647 | 2 780 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 116 | 344 | 2 487 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 378 | 303 | 293 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 510 | 632 | 2 699 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 | 40 | 461 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 74 | 251 | 1 221 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 435 | 341 | 1 017 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 15 | 81 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 613 тыс. ₽ | -127 тыс. ₽ | 110 тыс. ₽ | -233 тыс. ₽ | -203 тыс. ₽ | 144 тыс. ₽ |
| Активы | 401 тыс. ₽ | 321 тыс. ₽ | 390 тыс. ₽ | 308 тыс. ₽ | 219 тыс. ₽ | 200 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 400 тыс. ₽ | 273 тыс. ₽ | 383 тыс. ₽ | 150 тыс. ₽ | -55 тыс. ₽ | 89 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 401,00 | 6,69 | 55,71 | 1,95 | 0,80 | 1,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 401,00 | 6,69 | 55,71 | 1,95 | 0,80 | 1,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 17,00 | 0,02 | 2,29 | 0,61 | 0,06 | 0,92 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 0,85 | 0,98 | 0,49 | -0,25 | 0,45 |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 0,18 | 0,02 | 1,05 | — | 1,25 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 152,9 % | -39,6 % | 28,2 % | -75,6 % | -92,7 % | 72,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 153,3 % | -46,5 % | 28,7 % | -155,3 % | — | 161,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.