Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ФАКЕЛ +", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ФАКЕЛ +"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 197 | 2 489 | 2 043 | 2 990 | 1 372 | 2 122 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 397 | 1 027 | 933 | 806 | 680 | 744 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 397 | 1 027 | 933 | 806 | 680 | 744 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 800 | 1 462 | 1 110 | 2 184 | 691 | 1 378 |
| Запасы на конец отчетного года | 426 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 826 | 35 | 669 | 1 430 | 456 | 588 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 548 | 1 427 | 441 | 754 | 235 | 790 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 075 | 2 489 | 2 043 | 2 990 | 1 372 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 999 | 1 397 | 1 027 | 933 | 806 | 680 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 999 | 1 397 | 1 027 | 933 | 806 | 680 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 077 | 1 462 | 1 110 | 2 184 | 691 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 86 | 426 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 161 | 35 | 669 | 1 430 | 456 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 830 | 1 548 | 1 427 | 441 | 754 | 235 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 197 | 2 489 | 2 043 | 2 990 | 1 372 | 2 122 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 008 | 6 222 | 9 620 | 3 170 | 5 748 | 3 944 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 008 | 6 222 | 9 620 | 10 575 | 13 153 | 10 346 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 075 | 2 489 | 2 043 | 2 990 | 1 372 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 140 | 7 008 | 6 222 | 9 620 | 3 170 | 5 748 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 140 | 7 008 | 6 222 | 9 620 | 10 575 | 13 153 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 440 | 4 106 | 13 154 | |||
| Выручка за предыдущий год | 28 723 | 35 406 | 46 408 | 58 829 | 58 652 | 60 088 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 31 707 | 39 898 | 31 968 | 54 723 | 45 498 | 61 903 |
| Выручка за отчетный год | 35 406 | 46 408 | 58 829 | 58 652 | 60 088 | 54 877 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 440 | 4 106 | 13 154 | 462 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 440 | 4 106 | 13 154 | 462 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 898 | 31 968 | 54 723 | 45 498 | 61 903 | 54 415 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 440 | 4 106 | 13 154 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 390 | 4 069 | 13 078 | 419 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 50 | 37 | 76 | 41 | 43 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 390 | 4 069 | 13 078 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 981 | 22 | 50 | 37 | 76 | 41 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 605 | 1 912 | 10 538 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 039 | 1 315 | 2 785 | 2 157 | 2 540 | 2 531 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 315 | 2 785 | 2 157 | 2 540 | 2 531 | 2 251 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 605 | 1 912 | 10 538 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 605 | 1 912 | 10 538 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -5,8 млн ₽ | 11,6 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 10,5 млн ₽ | -4,4 млн ₽ | -1,8 млн ₽ |
| Активы | 4,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 2,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -2,8 млн ₽ | -3,7 млн ₽ | -7,6 млн ₽ | -180 тыс. ₽ | -4,4 млн ₽ | -1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,40 | 0,23 | 0,12 | 0,69 | 0,12 | 0,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,34 | 0,23 | 0,12 | 0,69 | 0,12 | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | 0,23 | 0,05 | 0,24 | 0,04 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | -0,67 | -1,50 | -3,71 | -0,06 | -3,19 | -0,86 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -138,9 % | 466,3 % | 93,6 % | 352,4 % | -319,8 % | -86,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,35 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -86 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.