Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА №1", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА №1" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	123 365	124 508	131 883	134 237	136 959	43 888	50 930
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	11 102	10 368	16 340	18 616	18 655	14 718	13 701
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	10 714	8 343	13 002	16 582	18 655	14 718	13 701
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	388	2 025	3 338	2 034
Итого оборотных активов на конец отчетного года	112 263	114 140	115 543	115 621	118 304	29 170	37 229
Запасы на конец отчетного года	105 306	107 746	105 108	105 021	104 640	734	802
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 761	2 976	3 282	3 929	2 208	3 010	9 745
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 196	3 418	7 152	6 672	11 456	25 220	26 488
Прочие оборотные активы на конец отчетного года						206	194
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	122 119	123 365	125 332	131 882	134 237	136 959	43 888
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	11 671	11 102	10 368	16 340	18 616	18 655	14 718
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	11 433	10 714	8 343	13 002	16 582	18 655	14 718
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	238	388	2 025	3 338	2 034
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	110 448	112 263	114 964	115 542	115 621	118 304	29 170
Запасы на конец предыдущего года	104 466	105 306	108 571	105 108	105 021	104 640	734
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 690	2 761	2 975	3 282	3 929	2 208	3 010
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 292	4 196	3 418	7 152	6 672	11 456	25 220
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года							206
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	123 365	124 508	131 882	134 237	136 959	43 888	50 930
ИТОГО капитал на конец отчетного года	7 545	8 740	12 374	13 116	13 655	14 215	14 918
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года	88	118	184	360	397	397	397
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	1 916	3 081	6 650	7 216	7 717	8 277	8 981
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	115 820	115 768	119 508	121 121	123 304	29 673	36 012
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 082		992
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	114 738	115 768	118 516	115 229	114 736	10 834	12 680
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года				5 891	8 569	18 839	23 332
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	122 119	123 365	125 332	131 882	134 237	136 959	43 888
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	7 025	7 545	8 866	12 374	13 116	13 655	14 215
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года	38	88	118	184	360	397	397
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	1 446	1 916	3 207	6 650	7 216	7 717	8 277
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	115 094	115 820	116 466	119 508	121 121	123 305	29 673
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	831	1 082		992
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	114 263	114 738	116 466	118 516	115 229	114 736	10 834
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года					5 891	8 569	18 839
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	648			779
Выручка за предыдущий год	100 608	105 350	118 822	158 015	188 690	195 156	212 414
Себестоимость продаж за предыдущий год	99 960	105 548	119 210	157 236	189 612	196 586	214 403
Выручка за отчетный год	105 350	118 822	158 021	188 690	195 156	212 414	227 185
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год			785
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год			785
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	105 548	119 210	157 236	189 612	196 586	214 403	229 328
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	648			779
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	586	1 321	3 792	742	805	842	998
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	1 463	2 519	4 185	3 599	4 477	5 295	5 727
Прочие расходы за отчетный год	679	810	1 178	1 935	2 242	2 464	2 586
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	839	586	1 321	3 509	742	805	842
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	979	1 463	2 519	4 185	3 599	4 477	5 295
Прочие расходы за предыдущий год	788	679	810	1 455	1 935	2 242	2 464
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	839	586	1 321	3 509	742	805	842
Текущий налог на прибыль за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	586	1 321	3 792	742	805	842	998
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	586	1 321	3 792	742	805	842	998
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	839	586	1 321	3 509	742	805	842
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	38	88	118	184	360	397	397
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 446	1 916	3 207	6 650	7 216	7 717	8 277
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	7 025	7 545	8 866	12 375	13 117	13 655	14 215
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541	5 541
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	88	118	184	360	397	397	397
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 916	3 081	6 650	7 216	7 717	8 277	8 981
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	7 545	8 740	12 375	13 117	13 655	14 215	14 919
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	586	1 320	3 792	742	805	842	998
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	586	1 320	3 792	742	805	842	998
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	586	1 320	3 792	742	805	842	998
Чистая прибыль (ИТОГО)	586	1 320	3 792	742	805	842	998
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	66	155	349		260	282	295
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	66	155	349		260	282	295
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		155	349
Убыток (ИТОГО)		155	349
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	66
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	66
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					260	282	295
Дивиденды (ИТОГО)					260	282	295
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	50	30	66	176	37
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	7 545	8 739	12 375	13 117	13 655	14 215	14 919
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	7 025	7 545	8 866	12 374	13 116	13 654	14 215

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	6 062	7 088	10 977	8 317	11 003	15 909	6 571
Поступления – всего за отчетный год	108 394	121 342	159 133	190 968	198 980	216 498	230 491
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	106 549	118 822	155 515	187 542	193 899	211 028	223 484
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 845	2 520	3 618	3 426	5 081	5 470	7 007
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	102 332	114 254	148 156	182 651	187 977	200 589	223 920
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	22 785	35 798	47 857	59 866	58 678	56 602	64 660
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	54 115	59 016	71 292	84 925	90 228	99 147	109 442
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	25 432	19 440	29 007	37 860	39 071	44 840	49 818
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	2 117	2 529	9 648	7 754	5 959	1 863	5 008
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	2 117	2 529	9 648	7 754	5 959	1 863	5 008
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	251		949
Поступления – всего за отчетный год	1 300		1 325
Получение кредитов и займов за отчетный год	1 300		1 325
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 049	1 141	376	1 043	260	282	295
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год					260	282	295
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	1 049	1 141	376	1 043
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4 196	3 418	2 278		4 784	13 764	1 268
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	3,8 млн ₽	742 тыс. ₽	805 тыс. ₽	998 тыс. ₽
Активы	131,9 млн ₽	134,2 млн ₽	137,0 млн ₽	50,9 млн ₽
Капитал и резервы	12,4 млн ₽	13,1 млн ₽	—	14,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,97	0,95	0,96	1,03
Коэффициент быстрой ликвидности	0,09	0,09	0,11	1,01
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,06	0,06	0,09	0,74
Коэффициент автономии	0,09	0,10	—	0,29
Финансовый рычаг	9,66	9,23	—	2,41
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	2,9 %	0,6 %	0,6 %	2,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	30,6 %	5,7 %	—	6,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	244 дн.	202 дн.	194 дн.	1 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	275 дн.	222 дн.	213 дн.	20 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,03	-0,05	—	0,03
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,27	0,06	—	1,30

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.