Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКВАРИУС-АВТО", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКВАРИУС-АВТО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 83 843 | 47 097 | 32 004 | 34 284 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 083 | 9 194 | 3 190 | 2 365 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 13 495 | 6 373 | 989 | 491 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 2 518 | 2 163 | 1 807 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 588 | 302 | 38 | 67 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 69 760 | 37 903 | 28 814 | 31 919 |
| Запасы на конец отчетного года | 199 | 739 | 564 | 560 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 854 | 569 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 62 040 | 24 896 | 10 484 | 14 221 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 000 | 16 000 | 16 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 922 | 100 | 11 | 4 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 746 | 1 599 | 1 754 | 1 133 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 62 089 | 83 843 | 47 097 | 32 004 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 429 | 14 083 | 9 194 | 3 190 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 737 | 13 495 | 6 373 | 989 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 2 518 | 2 163 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 687 | 588 | 302 | 38 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 39 660 | 69 760 | 37 903 | 28 814 |
| Запасы на конец предыдущего года | 235 | 199 | 739 | 564 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 255 | 1 854 | 569 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 867 | 62 040 | 24 896 | 10 484 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 000 | 16 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 417 | 3 922 | 100 | 11 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 887 | 1 746 | 1 599 | 1 754 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 83 843 | 47 097 | 32 004 | 34 284 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 564 | 9 577 | 10 245 | 12 706 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 554 | 9 567 | 10 235 | 12 696 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 262 | 372 | 15 | 10 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 262 | 372 | 15 | 10 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 68 018 | 37 148 | 21 744 | 21 567 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 080 | 6 630 | 4 000 | 5 915 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 997 | 29 006 | 17 553 | 15 289 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 941 | 1 512 | 191 | 363 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 62 089 | 83 843 | 47 097 | 32 004 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 937 | 15 564 | 9 577 | 10 245 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 927 | 15 554 | 9 567 | 10 235 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 161 | 262 | 372 | 15 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 161 | 262 | 372 | 15 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 991 | 68 018 | 37 148 | 21 744 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 510 | 5 080 | 6 630 | 4 000 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 048 | 59 997 | 29 006 | 17 553 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 433 | 2 941 | 1 512 | 191 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 855 | 11 251 | 6 063 | |
| Выручка за предыдущий год | 192 568 | 303 085 | 112 110 | 88 949 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 186 713 | 291 834 | 112 324 | 82 886 |
| Выручка за отчетный год | 303 085 | 112 110 | 88 949 | 48 411 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 251 | 6 063 | 5 601 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 894 | 232 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 357 | 8 857 | 8 044 | 5 369 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 291 834 | 112 324 | 82 886 | 42 810 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 894 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 577 | 10 357 | 8 857 | 8 044 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 163 | 1 028 | 3 166 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | 69 | 1 389 | 1 572 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 163 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 956 | 12 708 | 2 686 | 2 480 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 526 | 8 992 | 1 066 | 1 118 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 163 | 1 028 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 2 | 69 | 1 389 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 163 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 695 | 7 956 | 12 708 | 2 686 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 205 | 2 526 | 8 992 | 1 066 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 627 | 668 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 150 | 1 338 | 305 | 453 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 161 | 100 | 357 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 139 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 338 | 305 | 453 | 738 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 100 | 110 | 357 | 5 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 29 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 627 | 668 | 2 461 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 627 | 668 | 2 461 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 627 | 668 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 927 | 15 554 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 937 | 15 564 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 554 | 9 567 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 564 | 9 577 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 627 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 627 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 627 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 627 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 987 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 987 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 987 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 987 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 564 | 9 577 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 937 | 15 564 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 628 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 298 252 | 169 290 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 280 228 | 152 157 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 18 024 | 17 133 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 298 465 | 164 662 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 210 002 | 84 358 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 54 715 | 59 127 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 281 | 847 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 467 | 20 330 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 | 10 000 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 80 | 10 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 550 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 120 | 2 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 120 | 2 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 322 | 450 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 322 | 450 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4,6 млн ₽ | -6,0 млн ₽ | 668 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Активы | 83,8 млн ₽ | 47,1 млн ₽ | 32,0 млн ₽ | 34,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,02 | 1,33 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,97 | 0,94 | 1,22 | 1,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,27 | 0,74 | 0,74 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,5 % | -12,7 % | 2,1 % | 7,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 5 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 75 дн. | 94 дн. | 77 дн. | 130 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.