Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ БИЗНЕСА - АУДИТ", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ БИЗНЕСА - АУДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 832 | 2 282 | 2 263 | 2 532 | 3 126 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 95 | 105 | 59 | 55 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 95 | 105 | 59 | 55 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 832 | 2 187 | 2 158 | 2 473 | 3 071 |
| Запасы на конец отчетного года | 39 | 82 | 82 | 170 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 866 | 1 888 | 1 843 | 2 374 | 2 872 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 730 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 236 | 260 | 233 | 17 | 29 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 183 | 1 908 | 2 282 | 2 263 | 2 532 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 95 | 105 | 59 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 95 | 105 | 59 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 183 | 1 908 | 2 187 | 2 158 | 2 473 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 | 39 | 82 | 82 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 178 | 1 793 | 1 888 | 1 843 | 2 374 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 730 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 263 | 115 | 260 | 233 | 17 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 832 | 2 282 | 2 263 | 2 532 | 3 126 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 303 | 1 721 | 1 017 | 768 | 740 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 22 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 281 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 529 | 561 | 1 246 | 1 764 | 2 387 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 504 | 531 | 1 216 | 1 734 | 2 357 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 183 | 1 908 | 2 282 | 2 263 | 2 532 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 682 | 574 | 1 721 | 1 017 | 768 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 22 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 660 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 501 | 1 334 | 561 | 1 246 | 1 764 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 501 | 1 304 | 531 | 1 216 | 1 734 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 302 | 328 | 508 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 302 | 745 | 753 | 417 | 715 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 417 | 245 | 1 017 | 925 | |
| Выручка за отчетный год | 972 | 825 | 417 | 715 | 653 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 972 | 580 | 29 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 580 | 29 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 215 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 245 | 1 017 | 925 | 624 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 726 | 328 | 508 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 576 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 562 | 12 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 85 | 18 | 17 | 16 | 17 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 718 | 107 | 488 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 221 | 20 | 17 | 16 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 700 | 15 | 463 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 92 | 25 | 15 | 19 | |
| Прочее за предыдущий год | 18 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 | 15 | 19 | 40 | |
| Прочее за отчетный год | 42 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 536 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 536 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 700 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 536 тыс. ₽ | -632 тыс. ₽ | -245 тыс. ₽ | -28 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,7 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 768 тыс. ₽ | 740 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,90 | 1,73 | 1,40 | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,83 | 1,67 | 1,36 | 1,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,46 | 0,19 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,75 | 0,45 | 0,30 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | 0,33 | 1,23 | 2,30 | 3,22 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,5 % | -27,9 % | -9,7 % | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 31,1 % | -62,1 % | -31,9 % | -3,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 58 дн. | 29 дн. | 32 дн. | 99 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.