Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЦИОНАЛЬ РУС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЦИОНАЛЬ РУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 285 886 | 225 367 | 226 272 | 283 258 | 323 386 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 413 | 17 335 | 16 381 | 27 057 | 34 593 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 120 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 16 829 | 12 348 | 11 142 | 19 608 | 25 553 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 403 | 2 655 | 4 864 | 6 336 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 584 | 2 584 | 2 584 | 2 584 | 2 584 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 266 473 | 208 032 | 209 891 | 256 201 | 288 793 |
| Запасы на конец отчетного года | 69 881 | 63 802 | 58 197 | 68 464 | 89 304 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 898 | 5 318 | 2 | 11 206 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 85 526 | 45 981 | 85 673 | 91 383 | 94 386 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 110 256 | 96 378 | 59 508 | 94 501 | 91 563 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 810 | 972 | 1 195 | 1 851 | 2 334 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 117 798 | 287 277 | 225 367 | 223 025 | 283 258 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 910 | 20 804 | 17 335 | 16 381 | 27 057 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 289 | 16 829 | 12 348 | 11 142 | 19 608 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 391 | 2 403 | 2 655 | 4 865 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 621 | 2 584 | 2 584 | 2 584 | 2 584 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 107 888 | 266 473 | 208 032 | 206 644 | 256 201 |
| Запасы на конец предыдущего года | 35 179 | 69 881 | 63 802 | 58 197 | 68 464 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 898 | 5 318 | 2 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 174 | 85 526 | 45 981 | 82 426 | 91 383 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 21 178 | 110 256 | 96 378 | 59 508 | 94 501 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 357 | 810 | 972 | 1 195 | 1 851 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 285 886 | 225 367 | 226 272 | 283 258 | 323 386 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 96 846 | 101 760 | 116 224 | 169 407 | 108 099 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 61 | 61 | 61 | 61 | 61 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 91 035 | 95 949 | 110 413 | 163 596 | 102 288 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 317 | 338 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 317 | 338 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 189 040 | 123 607 | 110 048 | 113 534 | 214 949 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 182 086 | 111 622 | 96 059 | 85 835 | 182 098 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 954 | 11 985 | 13 989 | 27 699 | 32 851 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 117 798 | 287 277 | 225 367 | 223 025 | 283 258 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 41 556 | 98 237 | 101 760 | 116 224 | 169 407 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 61 | 61 | 61 | 61 | 61 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 745 | 92 426 | 95 949 | 110 413 | 163 596 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 317 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 317 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 76 243 | 189 040 | 123 607 | 106 801 | 113 534 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 73 799 | 182 086 | 111 622 | 92 812 | 85 835 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 444 | 6 954 | 11 985 | 13 989 | 27 699 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 69 446 | 151 765 | 152 063 | 157 381 | 260 933 |
| Выручка за предыдущий год | 225 714 | 665 032 | 596 840 | 706 548 | 942 097 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 156 268 | 513 267 | 444 777 | 549 167 | 681 164 |
| Выручка за отчетный год | 669 197 | 596 840 | 706 548 | 942 097 | 1 145 226 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 155 930 | 152 063 | 157 381 | 260 933 | 302 702 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 74 833 | 10 443 | 3 495 | 77 253 | 82 470 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 81 097 | 141 620 | 153 886 | 183 680 | 220 232 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 513 267 | 444 777 | 549 167 | 681 164 | 842 524 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 515 | 70 668 | 10 443 | 3 495 | 77 253 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 41 931 | 81 097 | 141 620 | 153 886 | 183 680 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 71 397 | 6 660 | 20 909 | 70 545 | 80 172 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 772 | 989 | 21 315 | 2 464 | 2 156 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 208 | 4 772 | 3 901 | 9 172 | 4 454 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 694 | 71 397 | 6 660 | 20 909 | 70 545 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 319 | 5 937 | 989 | 21 315 | 2 464 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 140 | 5 208 | 4 772 | 3 901 | 9 172 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 288 | 56 192 | 3 523 | 14 464 | 53 193 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 406 | 16 107 | 4 149 | 6 697 | 19 254 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 902 | 1 012 | 252 | 2 209 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 16 107 | 4 149 | 6 697 | 19 254 | 19 737 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 828 | 2 262 | 3 253 | 2 263 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 068 | 1 805 | 2 262 | 3 253 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 012 | 252 | 2 209 | 1 472 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 876 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 876 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 20 288 | 56 192 | 3 523 | 14 464 | 53 193 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 61 | 61 | 61 | 61 | 61 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 745 | 92 426 | 95 949 | 110 413 | 163 596 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 41 556 | 98 237 | 101 760 | 116 224 | 169 407 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 | 5 750 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 61 | 61 | 61 | 61 | 61 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 035 | 95 949 | 110 413 | 163 596 | 102 288 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 96 846 | 101 760 | 116 224 | 169 407 | 108 099 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 875 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 875 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 875 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 55 290 | 3 523 | 14 464 | 53 183 | 61 875 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 183 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 123 183 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 183 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 123 183 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 96 846 | 101 760 | 116 224 | 169 407 | 108 099 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 41 556 | 98 237 | 101 760 | 116 224 | 169 407 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 99 735 | 45 666 | 9 860 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 644 568 | 738 140 | 725 708 | 941 316 | 1 162 478 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 636 743 | 734 461 | 712 440 | 916 806 | 1 139 596 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 4 165 | 850 | 480 | 240 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 228 | 141 | 1 219 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 544 833 | 752 018 | 759 231 | 895 650 | 1 152 618 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 470 718 | 659 828 | 641 033 | 780 382 | 915 913 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 941 | 46 235 | 54 430 | 81 213 | 72 815 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 26 869 | 1 831 | 17 045 | 10 037 | 80 255 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 644 | 44 124 | 83 635 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 686 | 1 515 | 966 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 686 | 1 515 | 966 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 657 | 4 033 | 12 188 | 13 764 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 10 657 | 4 033 | 12 188 | 13 764 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 89 078 | 34 993 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,5 млн ₽ | 53,2 млн ₽ |
| Активы | 225,4 млн ₽ | 283,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,68 | 2,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,15 | 1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,78 | 0,83 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % | 18,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 52 дн. | 37 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,26 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.