Налоговые новости:

Финансы ООО "ГРАСС-М", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАСС-М" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	26 175	40 150	69 414	83 236	140 247	217 822	120 046
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	3 564	3 019	4 819	6 678	5 515	6 920	6 442
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	3 564	3 019	4 819	6 678	5 473	6 767	6 203
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года					42	153	239
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	22 611	37 131	64 595	76 558	134 732	210 902	113 604
Запасы на конец отчетного года	12 912	20 158	27 888	39 268	83 496	152 175	58 547
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года				40		264	8
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	8 511	13 222	34 425	32 760	46 517	57 009	52 802
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 188	3 751	2 282	3 509	3 913	633	1 134
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				981	806	821	1 113
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	17 983	26 175	40 150	69 414	83 236	140 247	217 822
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	3 035	3 564	3 019	4 819	6 678	5 515	6 920
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	3 035	3 564	3 019	4 819	6 678	5 473	6 767
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года						42	153
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	14 948	22 611	37 131	64 595	76 558	134 732	210 902
Запасы на конец предыдущего года	6 371	12 912	20 158	27 888	39 268	83 496	152 175
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года				233	40		264
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	8 040	8 511	13 222	34 085	32 760	46 517	57 009
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	537	1 188	3 751	2 282	3 509	3 913	633
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года				107	981	806	821
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	26 175	40 150	69 414	83 236	140 247	217 822	120 046
ИТОГО капитал на конец отчетного года		1 460	4 247	9 170	29 052	56 752	54 811
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года				10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года				9 160	29 042	56 742	54 801
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		3 371	3 371	3 371	3 372	3 444	263
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года		3 371	3 371	3 371	3 371	3 371
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года					1	73	263
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	26 628	35 319	61 796	70 695	107 823	157 626	64 972
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 371					140
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	25 257	35 319	61 796	70 695	106 638	155 747	63 609
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года					1 185	1 739	1 363
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	17 983	26 175	40 150	69 414	83 236	140 247	217 822
ИТОГО капитал на конец предыдущего года			1 460	4 247	9 170	29 052	56 752
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года				10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года				4 237	9 160	29 042	56 742
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			3 371	3 371	3 371	3 372	3 444
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			3 371	3 371	3 371	3 371	3 371
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года						1	73
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	19 653	26 628	35 319	61 796	70 695	107 823	157 626
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		1 371					140
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	19 653	25 257	35 319	61 796	70 695	106 638	155 747
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года						1 185	1 739
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	76 005	1 507	2 452	23 897	38 075	79 111	120 863
Выручка за предыдущий год	37 708	82 084	120 308	161 626	207 376	377 176	548 943
Себестоимость продаж за предыдущий год	38 297	80 577	117 856	137 729	169 301	298 065	428 080
Выручка за отчетный год	82 084	120 308	161 626	207 376	377 176	548 943	331 070
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		2 452	3 380	38 075	79 111	120 863	67 428
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 452	3 380	5 968	30 205	43 020	1 182
Коммерческие расходы за отчетный год				1 845	14 686	20 108	23 573
Управленческие расходы за отчетный год				30 262	34 220	57 735	42 673
Себестоимость продаж за отчетный год	80 577	117 856	158 246	169 301	298 065	428 080	263 642
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		1 507	2 452	3 380	5 968	30 205	43 020
Коммерческие расходы за предыдущий год				817	1 845	14 686	20 108
Управленческие расходы за предыдущий год				19 700	30 262	34 220	57 735
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	274	2 292	3 143	5 810	26 828	38 520	3 937
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год						3	15
Проценты к уплате за отчетный год						103	56
Прочие доходы за отчетный год	88	140	1 374	951	71 709	165 275	171 071
Прочие расходы за отчетный год	186	300	1 611	1 109	75 086	169 675	168 275
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	167	1 409	2 292	3 143	5 810	26 828	38 520
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год				1 052
Проценты к получению за предыдущий год							3
Проценты к уплате за предыдущий год							103
Прочие доходы за предыдущий год	29	88	140	322	951	71 709	165 275
Прочие расходы за предыдущий год	138	186	300	1 611	1 109	75 086	169 675
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		1 217	1 913	2 787	4 923	21 105	30 700
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		192	379	351	887	5 762	7 858
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год						42	111
Прочее за предыдущий год				5
Текущий налог на прибыль за отчетный год	192	379	356	887	5 762	7 858	774
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					1
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год					42	111	86
Прочее за отчетный год					2
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 217	1 913	2 787	4 923	21 105	30 700	3 059
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 217	1 913	2 787	4 923	21 105	30 700	3 059
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год				2 787	4 923	21 105	30 700
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 237	9 160	29 042	56 742
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	4 247	9 170	29 052	56 752
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 160	29 042	56 742	54 801
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	9 170	29 052	56 752	54 811
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 923	21 105	30 700	3 059
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 923	21 105	30 700	3 059
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 923	21 105	30 700	3 059
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 923	21 105	30 700	3 059
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		1 223	3 000	5 000
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		1 223	3 000	5 000
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		973
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		973
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		250	3 000	5 000
Дивиденды (ИТОГО)		250	3 000	5 000
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	9 170	29 052	56 752	54 811
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	4 247	9 170	29 052	56 752

Движение денежных средств

	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	5 951
Поступления – всего за отчетный год	210 880	308 710	395 449	153 773
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	204 629	306 006	392 308	151 031
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 327	2 148	987	1 626
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	4 924	556	2 154	1 116
Платежи – всего за отчетный год	204 929	370 329	562 328	307 141
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	188 663	337 855	495 846	226 347
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	12 757	16 654	34 967	32 290
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год			103	56
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 129	6 272	7 646	4 390
Прочие платежи за отчетный год	2 380	9 548	23 766	44 058
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		65 922	168 844	169 426
Поступления – всего за отчетный год		65 922	168 844	169 426
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		65 922	168 844	169 426
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 743
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 743
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	317	80	67 187	39 111
Получение кредитов и займов за отчетный год	317	80	67 187	39 111
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	3 298	3 979	72 432	54 668
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		217	2 610	4 350
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	317	80	67 047	41 251
Прочие платежи за отчетный год	2 981	3 682	2 775	9 067
Сальдо денежных потоков за отчетный период	1 227	404		501
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014
Выручка	—	—
Чистая прибыль	1,9 млн ₽	2,8 млн ₽
Активы	40,2 млн ₽	69,4 млн ₽
Капитал и резервы	1,5 млн ₽	4,2 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,05	1,05
Коэффициент быстрой ликвидности	0,48	0,59
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,04
Коэффициент автономии	0,04	0,06
Финансовый рычаг	26,50	15,34
Рентабельность продаж	—	—
Чистая рентабельность	—	—
Рентабельность активов (ROA)	4,8 %	4,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	131,0 %	65,6 %
Оборачиваемость активов	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—
Оборачиваемость запасов	62 дн.	64 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	109 дн.	143 дн.
Финансовый цикл	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,05	0,04
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,72	0,64

Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,05 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.