Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ МСМ-1", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ МСМ-1"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 680 692 | 524 542 | 298 608 | 284 919 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 234 269 | 206 531 | 109 845 | 60 145 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 230 211 | 206 475 | 107 558 | 42 555 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 17 637 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 058 | 56 | 2 287 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 446 423 | 318 011 | 188 763 | 224 773 |
| Запасы на конец отчетного года | 168 368 | 75 959 | 75 098 | 76 019 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 428 | 178 | 189 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 233 871 | 230 735 | 94 346 | 112 524 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 34 627 | 10 847 | 10 406 | 9 996 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 130 | 72 | 349 | 1 107 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 220 | 8 375 | 25 122 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 839 239 | 543 242 | 524 542 | 298 608 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 238 022 | 287 202 | 206 531 | 109 845 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 237 523 | 287 202 | 206 475 | 107 558 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 499 | 56 | 2 287 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 601 217 | 256 040 | 318 011 | 188 763 |
| Запасы на конец предыдущего года | 137 359 | 83 477 | 75 959 | 75 098 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 23 110 | 14 992 | 178 | 189 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 440 677 | 122 831 | 230 735 | 94 346 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 70 | 34 610 | 10 847 | 10 406 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 130 | 72 | 349 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 220 | 8 375 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 680 692 | 524 542 | 298 608 | 284 919 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 550 | 19 255 | 21 396 | 27 787 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 540 | 19 245 | 21 386 | 27 777 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 754 | 1 707 | 1 732 | 1 023 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 754 | 1 707 | 1 732 | 1 023 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 677 389 | 503 580 | 275 480 | 256 109 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 23 345 | 4 387 | 4 292 | 4 292 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 654 044 | 499 193 | 271 188 | 251 817 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 839 239 | 543 242 | 524 542 | 298 608 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 546 | 12 141 | 19 255 | 21 396 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 536 | 12 131 | 19 245 | 21 386 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 227 | 1 707 | 1 732 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 18 227 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 707 | 1 732 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 831 546 | 512 874 | 503 580 | 275 480 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 674 | 5 110 | 4 387 | 4 292 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 810 872 | 507 764 | 499 193 | 271 188 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 210 | |||
| Выручка за предыдущий год | 216 320 | 114 418 | 149 598 | 50 666 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 192 110 | 120 455 | 184 936 | 114 243 |
| Выручка за отчетный год | 114 418 | 149 598 | 50 666 | 50 133 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 839 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 857 | 2 917 | 3 034 | 20 585 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 120 455 | 184 936 | 114 243 | 47 294 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 23 655 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 857 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 555 | 2 917 | 3 034 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 772 | 10 965 | 412 | 8 018 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 472 | 3 083 | 1 390 | 748 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 462 | 1 716 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 75 201 | 82 795 | 243 879 | 47 809 |
| Прочие расходы за отчетный год | 58 545 | 34 942 | 178 246 | 22 793 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 18 499 | 17 572 | 10 965 | 412 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 10 272 | 3 083 | 1 390 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 517 | 1 462 | 1 716 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 75 201 | 82 795 | 243 879 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 640 | 58 545 | 34 942 | 178 246 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 172 | 12 131 | 7 114 | 202 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 342 | 4 639 | 2 202 | 430 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 101 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 150 | 499 | 56 | 119 |
| Прочее за предыдущий год | 303 | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 639 | 2 202 | 430 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 707 | 101 | 709 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 136 | 56 | 119 | |
| Прочее за отчетный год | 2 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 331 | 7 114 | 202 | 6 327 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 331 | 7 114 | 202 | 6 327 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 172 | 12 131 | 7 114 | 202 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 131 | 21 184 | 21 386 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 141 | 21 194 | 21 396 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 245 | 21 386 | 27 777 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 19 255 | 21 396 | 27 787 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 114 | 202 | 6 327 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 114 | 202 | 6 327 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 114 | 202 | 6 327 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 114 | 202 | 6 327 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 19 255 | 21 396 | 27 787 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 12 141 | 19 255 | 21 396 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 593 | 6 879 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 52 861 | 76 777 | 82 941 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 383 | 65 563 | 78 483 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 478 | 11 214 | 4 458 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 112 779 | 61 184 | 76 062 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 70 156 | 51 512 | 53 756 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 041 | 820 | 1 271 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 426 | 1 663 | 1 532 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 39 156 | 7 189 | 19 503 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 33 642 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 33 642 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 33 642 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 26 218 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 51 201 | 129 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 100 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 47 101 | 129 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 983 | 15 295 | 1 469 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 24 083 | 95 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 900 | 15 200 | 1 469 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 298 | 5 539 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 9,3 млн ₽ | 6,3 млн ₽ |
| Активы | 680,7 млн ₽ | 284,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,4 % | 2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 510 дн. | 587 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 982 дн. | 1 943 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.