Финансы ОАО "КП", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КП"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 538 401 | 18 551 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 164 | 5 |
| Основные средства на конец отчетного года | 21 753 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 411 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 507 237 | 18 546 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 735 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 32 561 | 268 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 356 318 | 8 401 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 338 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 12 577 | 9 833 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 91 707 | 44 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 253 636 | 538 401 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 82 312 | 31 164 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 59 910 | 21 753 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 22 402 | 9 411 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 171 324 | 507 237 |
| Запасы на конец предыдущего года | 33 084 | 6 735 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 337 | 32 561 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 824 | 356 318 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 348 | 7 338 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 282 | 12 577 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 92 449 | 91 707 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 538 401 | 18 551 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 85 389 | 6 533 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 102 408 | 102 408 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 190 057 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 325 133 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 308 542 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 591 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 127 879 | 12 018 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 21 600 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 106 279 | 12 018 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 253 636 | 538 401 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 44 800 | 85 389 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 102 408 | 102 408 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 190 057 | 190 057 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 532 | 325 133 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 27 000 | 308 542 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 17 532 | 16 591 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 304 | 127 879 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 542 | 21 600 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 162 762 | 106 279 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 153 703 | 110 304 |
| Выручка за предыдущий год | 235 193 | 117 063 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 490 | 6 759 |
| Выручка за отчетный год | 117 063 | 29 976 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 110 304 | 29 975 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 358 177 | 65 038 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 759 | 1 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 695 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 269 811 | 358 177 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 57 119 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 426 758 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 86 | 31 |
| Прочие доходы за отчетный год | 903 179 | 133 695 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 025 031 | 184 683 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 57 119 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 3 024 | 426 758 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 118 | 86 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 524 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 72 052 | 903 179 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 61 616 | 1 025 031 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 589 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 22 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 10 428 | |
| Прочее за предыдущий год | 376 | 4 458 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 22 | 2 |
| Прочее за отчетный год | 4 458 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 40 589 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 589 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 40 589 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 102 408 | 102 408 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 190 057 | 190 057 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 44 800 | 85 389 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 102 408 | 102 408 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 190 057 | 190 057 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 85 389 | 6 533 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 589 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 40 589 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 589 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 40 589 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 856 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 78 856 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 856 | |
| Убыток (ИТОГО) | 78 856 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 85 389 | 6 533 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 44 800 | 85 389 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 161 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 148 032 | 68 665 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 127 527 | 63 889 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 180 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 20 325 | 4 776 |
| Платежи – всего за отчетный год | 136 871 | 85 890 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 64 019 | 44 659 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 072 | 16 290 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 750 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 44 780 | 24 191 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 76 080 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 7 069 | 109 115 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 95 319 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 6 748 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 7 000 | 7 000 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 69 | 48 |
| Платежи – всего за отчетный год | 28 935 | 33 035 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 14 925 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 14 000 | 33 035 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 000 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 20 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 61 600 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 61 600 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 295 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 40,6 млн ₽ |
| Активы | 538,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 364 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 3,97 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.