Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОГРУП", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОГРУП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 | 3 575 | 176 726 | 172 995 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 803 | 138 332 | 122 588 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 803 | 131 737 | 117 184 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 6 541 | 5 327 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 54 | 78 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 | 771 | 38 394 | 50 406 |
| Запасы на конец отчетного года | 84 | 866 | 5 066 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 21 581 | 5 149 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 | 656 | 15 926 | 32 889 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 31 | 21 | 15 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 286 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 3 570 | 176 726 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 804 | 138 332 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 803 | 131 737 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 6 541 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 54 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 767 | 38 394 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 84 | 866 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 581 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 | 651 | 15 926 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 | 31 | 21 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 | 3 575 | 176 726 | 172 995 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 29 | 3 937 | 17 552 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 20 | 20 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 917 | 17 532 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 035 | 4 681 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 035 | 4 681 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 547 | 171 754 | 150 762 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 201 | 83 017 | 77 009 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 344 | 88 729 | 73 729 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 | 23 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 3 570 | 176 726 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 29 | 3 937 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 20 | 20 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 | 3 917 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 035 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 035 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 541 | 171 754 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 201 | 83 017 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 339 | 88 729 | ||
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 9 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 598 | 9 102 | ||
| Выручка за предыдущий год | 598 | 16 036 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 934 | |||
| Выручка за отчетный год | 598 | 16 036 | 66 245 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 | 9 102 | 34 189 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 40 | 8 692 | 33 746 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 410 | 443 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 558 | 6 934 | 32 056 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 40 | 8 692 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 558 | 410 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 | 4 894 | 17 241 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 45 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | 3 487 | 15 157 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 055 | 31 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 28 | 4 411 | 1 379 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 4 894 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 45 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | 3 487 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 055 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 28 | 4 411 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 3 907 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 035 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 53 | |||
| Прочее за предыдущий год | 5 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 2 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 646 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 53 | 24 | ||
| Прочее за отчетный год | 5 | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | 3 907 | 13 615 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | 3 907 | 13 615 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 | 3 907 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 3 917 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 | 3 937 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 917 | 17 532 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 937 | 17 552 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 909 | 13 614 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 909 | 13 614 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 909 | 13 614 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 909 | 13 614 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 937 | 17 552 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 | 3 937 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 21 604 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 128 | 51 095 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 128 | 47 839 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 256 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 147 | 29 491 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 7 219 | 13 340 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 68 | 148 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 983 | 12 896 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 38 | 24 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 | 3 083 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 545 | 70 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 500 | 70 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 45 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 73 648 | 16 922 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 69 148 | 16 922 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 500 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 80 112 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 81 910 | 1 128 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 81 910 | 1 128 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 798 | 5 547 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 798 | 5 547 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 333 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9 тыс. ₽ | 3,9 млн ₽ | 13,6 млн ₽ |
| Активы | 3,6 млн ₽ | 176,7 млн ₽ | 173,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,22 | 0,22 | 0,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,09 | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | — | — |
| Финансовый рычаг | 122,28 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,3 % | 2,2 % | 7,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 31,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 55 дн. | 46 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 187 дн. | 4 671 дн. | 840 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -3,60 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -5,06 | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,33 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.