Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСМ - ПАРТНЕР", Чалтырь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСМ - ПАРТНЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 215 | 1 636 | 1 660 | 1 377 | 1 083 | 1 389 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 329 | 242 | 156 | 91 | 72 | 54 |
| Основные средства на конец отчетного года | 329 | 242 | 156 | 91 | 72 | 54 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 886 | 1 394 | 1 504 | 1 286 | 1 011 | 1 335 |
| Запасы на конец отчетного года | 437 | 916 | 1 291 | 1 188 | 906 | 413 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 177 | 183 | 12 | 42 | 27 | 632 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 272 | 295 | 201 | 56 | 78 | 290 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 102 | 1 215 | 1 636 | 1 340 | 1 377 | 1 083 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 415 | 329 | 242 | 109 | 91 | 72 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 415 | 329 | 242 | 109 | 91 | 72 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 687 | 886 | 1 394 | 1 231 | 1 286 | 1 011 |
| Запасы на конец предыдущего года | 281 | 437 | 916 | 1 113 | 1 188 | 906 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 | 272 | 39 | 42 | 27 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 376 | 177 | 295 | 79 | 56 | 78 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 183 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 215 | 1 636 | 1 660 | 1 377 | 1 083 | 1 389 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 434 | 530 | 692 | 69 | 60 | 62 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 682 | 59 | 50 | 52 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 781 | 1 106 | 968 | 1 308 | 1 023 | 1 327 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 658 | 378 | 378 | 828 | 758 | 808 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 123 | 728 | 590 | 480 | 265 | 519 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 102 | 1 215 | 1 636 | 1 340 | 1 377 | 1 083 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 396 | 434 | 530 | 488 | 69 | 60 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 520 | 478 | 59 | 50 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 706 | 781 | 1 106 | 852 | 1 308 | 1 023 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 658 | 658 | 378 | 528 | 828 | 758 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 | 123 | 728 | 324 | 480 | 265 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 731 | 47 | 149 | |||
| Выручка за предыдущий год | 3 580 | 3 049 | 7 763 | 4 135 | 4 228 | 6 636 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 151 | 3 002 | 7 614 | 4 339 | 4 637 | 6 645 |
| Выручка за отчетный год | 3 049 | 7 763 | 7 107 | 4 228 | 6 636 | 9 241 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 149 | 202 | 3 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 149 | 202 | 3 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 002 | 7 614 | 6 905 | 4 637 | 6 645 | 9 238 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 | 149 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 149 | 202 | 3 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 47 | 149 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 343 | 38 | 119 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 86 | 9 | 30 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 30 | 40 | 1 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 38 | 119 | 162 | 2 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 | 119 | 162 | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 119 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 3,0 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 38 тыс. ₽ | 119 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 434 тыс. ₽ | 530 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,57 | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | 0,36 | 0,32 |
| Финансовый рычаг | 1,80 | 2,09 |
| Рентабельность продаж | 1,5 % | — |
| Чистая рентабельность | 1,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,1 % | 7,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,8 % | 22,5 % |
| Оборачиваемость активов | 2,51 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 21 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 53 дн. | 44 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,26 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.