Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КАМСКИЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ ЗАВОД", Пермь
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КАМСКИЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 277 | 5 645 | 3 783 | 3 527 | 5 860 | 5 926 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 | 3 | 88 | 185 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 39 | 3 | 88 | 185 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 238 | 5 642 | 3 783 | 3 527 | 5 772 | 5 741 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 435 | 1 572 | 3 709 | 2 862 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 | 3 | 8 | 91 | 5 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 418 | 4 233 | 1 266 | 1 867 | 1 335 | 1 509 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 794 | 1 391 | 1 079 | 80 | 627 | 1 358 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 17 | 18 | 11 | 6 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 319 | 7 277 | 5 645 | 3 783 | 3 527 | 5 869 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 74 | 39 | 3 | 88 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 74 | 39 | 3 | 88 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 245 | 7 238 | 5 642 | 3 783 | 3 527 | 5 781 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 435 | 1 572 | 3 709 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 9 | 3 | 8 | 91 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 526 | 5 418 | 4 233 | 1 266 | 1 867 | 1 344 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 702 | 1 794 | 1 391 | 1 079 | 80 | 627 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 | 17 | 18 | 11 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 277 | 5 645 | 3 783 | 3 527 | 5 860 | 5 926 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 573 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 | 2 358 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 473 | 1 638 | 1 685 | 1 885 | 2 000 | 2 258 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 704 | 3 907 | 1 998 | 1 542 | 3 761 | 3 568 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 704 | 3 907 | 1 998 | 1 542 | 3 761 | 3 568 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 319 | 7 277 | 5 645 | 3 783 | 3 527 | 5 870 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 308 | 1 573 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 208 | 1 473 | 1 638 | 1 685 | 1 885 | 2 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 011 | 5 704 | 3 907 | 1 998 | 1 542 | 3 770 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 500 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 511 | 5 704 | 3 907 | 1 998 | 1 542 | 3 770 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 564 | 2 478 | 1 328 | 1 409 | 2 007 | 2 617 |
| Выручка за предыдущий год | 20 306 | 19 554 | 15 210 | 12 304 | 9 046 | 10 399 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 742 | 17 076 | 13 882 | 10 895 | 7 039 | 7 782 |
| Выручка за отчетный год | 19 554 | 15 210 | 12 304 | 9 046 | 10 399 | 24 020 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 478 | 1 328 | 1 409 | 2 007 | 2 617 | 4 369 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 328 | 254 | 281 | 313 | 152 | 1 235 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 175 | 592 | 686 | 90 | 146 | 499 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 975 | 482 | 442 | 1 604 | 2 319 | 2 635 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 17 076 | 13 882 | 10 895 | 7 039 | 7 782 | 19 651 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 | 328 | 254 | 281 | 313 | 152 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 212 | 1 175 | 592 | 686 | 90 | 146 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 320 | 975 | 482 | 442 | 1 604 | 2 319 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 309 | 237 | 80 | 242 | 123 | 335 |
| Проценты к получению за отчетный год | 41 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 24 | 1 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 19 | 17 | 225 | 112 | 30 | 900 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 | 309 | 237 | 80 | 242 | 123 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 41 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 24 | 1 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 | 19 | 17 | 225 | 112 | 30 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 265 | 165 | 47 | 200 | 116 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 52 | 44 | 72 | 33 | 42 | 7 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 44 | 72 | 33 | 42 | 7 | 76 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 265 | 165 | 47 | 200 | 116 | 259 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 265 | 165 | 47 | 200 | 116 | 259 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 265 | 165 | 47 | 200 | 116 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 208 | 1 473 | 1 638 | 1 685 | 1 885 | 2 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 308 | 1 573 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 473 | 1 638 | 1 685 | 1 885 | 2 000 | 2 258 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 573 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 | 2 358 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 265 | 165 | 47 | 200 | 115 | 258 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 265 | 165 | 47 | 200 | 115 | 258 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 265 | 165 | 47 | 200 | 115 | 258 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 265 | 165 | 47 | 200 | 115 | 258 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 277 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 | 2 358 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 319 | 1 573 | 1 738 | 1 785 | 1 985 | 2 100 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 092 | 547 | 731 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 454 | 15 118 | 17 196 | 10 181 | 13 575 | 25 899 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 213 | 14 793 | 15 959 | 9 628 | 13 205 | 25 899 |
| Прочие поступления за отчетный год | 241 | 325 | 1 237 | 553 | 370 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 13 362 | 15 521 | 17 507 | 11 181 | 13 028 | 25 168 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 13 177 | 15 438 | 17 194 | 10 439 | 11 379 | 21 816 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 141 | 11 | 132 | 288 | 845 | 1 760 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 44 | 72 | 29 | 26 | 35 | 25 |
| Прочие платежи за отчетный год | 152 | 428 | 107 | 105 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 092 | 547 | 731 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 116 тыс. ₽ | 259 тыс. ₽ |
| Активы | 5,9 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,53 | 1,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,38 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,0 % | 4,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 174 дн. | 53 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,61 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.