Финансы ООО "КОНДИТЕРСКАЯ ФАБРИКА "ПЕНЗА", Каменка
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДИТЕРСКАЯ ФАБРИКА "ПЕНЗА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 88 773 | 50 979 | 46 129 | 25 023 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 62 231 | 40 | 11 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 581 | 29 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 60 650 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 | 11 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 542 | 50 939 | 46 118 | 25 023 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 473 | 5 387 | 5 387 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 44 | 44 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 003 | 24 731 | 25 055 | 25 023 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 13 096 | 7 951 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 66 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 681 | 7 681 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 90 396 | 84 488 | 50 979 | 46 129 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 61 775 | 37 535 | 40 | 11 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 941 | 37 524 | 29 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 59 834 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 11 | 11 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 11 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 621 | 46 953 | 50 939 | 46 118 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 069 | 5 387 | 5 387 | 5 387 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 44 | 44 | 44 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 137 | 23 026 | 24 731 | 25 055 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 703 | 13 096 | 7 951 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 415 | 19 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 774 | 7 681 | 7 681 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 88 773 | 50 979 | 46 129 | 25 023 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 631 | 11 339 | 11 329 | 11 329 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 28 471 | 28 471 | 28 471 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 958 | 3 958 | 3 958 | 3 958 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 958 | 3 958 | 3 958 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 958 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 59 184 | 35 682 | 30 842 | 9 736 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 388 | 14 169 | 9 095 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 47 796 | 21 513 | 21 747 | 9 736 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 90 396 | 84 488 | 50 979 | 46 129 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 131 | 24 058 | 11 339 | 11 329 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 28 471 | 28 471 | 28 471 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 958 | 3 958 | 3 958 | 3 958 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 958 | 3 958 | 3 958 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 958 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 56 307 | 56 472 | 35 682 | 30 842 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 581 | 13 196 | 14 169 | 9 095 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 726 | 43 276 | 21 513 | 21 747 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 774 | 9 428 | 493 | 168 |
| Выручка за предыдущий год | 4 591 | 9 428 | 506 | 168 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 183 | 13 | ||
| Выручка за отчетный год | 3 064 | 506 | 168 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 493 | 168 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 307 | 343 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 627 | 13 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 311 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 117 | 1 307 | 343 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 718 | 25 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 800 | 426 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 331 | 1 465 | 284 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 875 | 37 031 | 90 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 512 | 48 271 | 32 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 116 | 2 176 | 25 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 648 | 800 | 426 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 549 | 1 465 | 284 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 691 | 7 249 | 37 031 | 90 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 425 | 7 483 | 48 271 | 32 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 176 | 20 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 20 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 176 | 20 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 3,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -4,5 млн ₽ |
| Активы | 88,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 2,46 |
| Рентабельность продаж | -83,6 % |
| Чистая рентабельность | -147,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -17,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,03 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 502 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 355 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,45 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -147,9 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.