Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "ВОДОЛЕЙ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СТРУКОВСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ ОРЕНБУРГСКОГО РАЙОНА ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ, Струково
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "ВОДОЛЕЙ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СТРУКОВСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ ОРЕНБУРГСКОГО РАЙОНА ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 211 | 1 161 | 1 178 | 1 203 | 1 287 | 1 136 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 154 | 1 108 | 1 062 | 1 003 | 944 | 885 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 154 | 1 108 | 1 062 | 1 003 | 944 | 885 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 57 | 53 | 115 | 200 | 343 | 251 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 57 | 53 | 115 | 200 | 343 | 251 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 174 | 1 211 | 1 161 | 1 178 | 1 203 | 1 287 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 154 | 1 154 | 1 108 | 1 062 | 1 003 | 944 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 154 | 1 154 | 1 108 | 1 062 | 1 003 | 944 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 | 57 | 53 | 116 | 200 | 343 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 57 | 53 | 116 | 200 | 343 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 211 | 1 161 | 1 178 | 1 203 | 1 287 | 1 136 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 971 | 991 | 1 058 | 1 058 | 627 | 243 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 154 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 240 | 170 | 120 | 145 | 660 | 893 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 240 | 170 | 120 | 145 | 660 | 893 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 174 | 1 211 | 1 161 | 1 178 | 1 203 | 1 287 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 006 | 971 | 991 | 1 058 | 1 058 | 627 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 154 | 1 154 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 171 | 240 | 170 | 120 | 145 | 660 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 171 | 240 | 170 | 120 | 145 | 660 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 | 28 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 412 | 100 | 800 | 326 | 422 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 362 | 258 | 950 | 298 | 950 | |
| Выручка за отчетный год | 412 | 100 | 800 | 326 | 422 | 359 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 | 28 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 50 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 50 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 362 | 258 | 950 | 298 | 950 | 1 271 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 50 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 50 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 50 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 50 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 6 | 3 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 5 | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 50 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 50 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 154 | 1 154 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 006 | 971 | 991 | 1 058 | 1 058 | 627 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 154 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 | 1 055 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 971 | 991 | 1 058 | 1 058 | 627 | 243 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 | 67 | 97 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 119 | 67 | 97 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 | 67 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 119 | 67 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 97 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 97 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 | 528 | 384 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 35 | 528 | 384 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 | 528 | 384 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 35 | 528 | 384 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 058 | 627 | 243 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 991 | 1 058 | 627 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 50 | 284 | 80 | 446 | 718 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 412 | 100 | 500 | 326 | 223 | 359 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 412 | 100 | 500 | 326 | 223 | 359 |
| Платежи – всего за отчетный год | 362 | 176 | 216 | 246 | 223 | 359 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 318 | 30 | 60 | 11 | 20 | 36 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 44 | 70 | 80 | 170 | 150 | 241 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 | 6 | 3 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 70 | 70 | 62 | 53 | 82 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 50 | 284 | 80 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 412 тыс. ₽ | 100 тыс. ₽ | 800 тыс. ₽ | 326 тыс. ₽ | 422 тыс. ₽ | 359 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | 50 тыс. ₽ | -164 тыс. ₽ | -155 тыс. ₽ | -25 тыс. ₽ | -528 тыс. ₽ | -912 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 971 тыс. ₽ | 991 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 627 тыс. ₽ | 243 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -75,7 % | +700,0 % | -59,3 % | +29,4 % | -14,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,24 | 0,31 | 0,96 | 1,38 | 0,52 | 0,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,24 | 0,31 | 0,96 | 1,38 | 0,52 | 0,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | 0,85 | 0,90 | 0,88 | 0,49 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 0,25 | 0,17 | 0,11 | 0,14 | 1,05 | 3,67 |
| Рентабельность продаж | 12,1 % | -158,0 % | -18,8 % | -6,7 % | -125,1 % | -254,0 % |
| Чистая рентабельность | 12,1 % | -164,0 % | -19,4 % | -7,7 % | -125,1 % | -254,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,1 % | -14,1 % | -13,2 % | -2,1 % | -41,0 % | -80,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,1 % | -16,5 % | -14,7 % | -2,4 % | -84,2 % | -375,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,34 | 0,09 | 0,68 | 0,27 | 0,33 | 0,32 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 50 дн. | 193 дн. | 52 дн. | 224 дн. | 297 дн. | 255 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,28 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -254,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.