Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВГОРОДСКАЯ ЖЕМЧУЖИНА", Великий новгород

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВГОРОДСКАЯ ЖЕМЧУЖИНА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	6 129	5 561	7 063	20 715	11 229	8 518	14 371
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	6 128	5 561	7 163	20 715	11 229	8 518	14 371
Запасы на конец отчетного года	97	49	14	6 760	10	10	195
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 708	2 822	2 633	3 797	5 797	3 036	8 972
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		2 689	4 468	9 509	5 422	5 411	4 514
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	3 323	1	48	649		61	690
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	494	6 129	5 561	7 063	23 965	11 229	9 659
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года							545
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года							545
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	494	6 129	5 561	7 163	23 965	11 229	9 113
Запасы на конец предыдущего года	10	97	49	14	6 760	10	160
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	147	2 808	2 822	2 633	7 047	5 797	4 130
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		3 223	2 689	4 468	9 509	5 422	4 822
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	337		1	48	649		2
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	6 129	5 561	7 063	21 167	11 229	8 518	14 371
ИТОГО капитал на конец отчетного года	715	405					549
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		395					539
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	5 414	5 156	9 678	22 647	13 263	10 043	13 822
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	3 425	3 350	7 562	19 715	7 635	7 329	9 724
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	1 989	1 806	2 116	2 932	5 629	2 714	4 098
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	494	6 129	5 561	7 063	23 965	11 230	9 659
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	164	743	405		1 434
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		733	395		1 424
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	331	5 385	5 156	9 678	22 531	13 264	10 750
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	5	3 425	3 350	7 562	19 715	7 635	7 829
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	326	1 961	1 806	2 116	2 816	5 629	2 921
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	85	2 002	273		8 482		1 561
Выручка за предыдущий год	266	2 262	335		9 011	9 614	2 064
Себестоимость продаж за предыдущий год	181	260	62		529	10 839	503
Выручка за отчетный год	2 262	335		6 097	9 614	1 477	518
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	1 548	273		5 568		1 295	180
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	1 548			3 814		757
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		425	813	1 754	440	538	774
Себестоимость продаж за отчетный год	714	62		529	10 839	182	338
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	85	1 548			6 728		897
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		454	425	813	1 754	440	664
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год				1 647		555	1 642
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	34	48	55		763		7
Прочие доходы за отчетный год	482	905	658	343			2 856
Прочие расходы за отчетный год	2 107	1 011	2 790	2 510	888	202	613
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год					4 561		652
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год		34	48	55		763	316
Прочие доходы за предыдущий год	351	482	905	658	343		620
Прочие расходы за предыдущий год	646	2 107	1 011	2 790	2 510	888	549
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год					4 561		652
Текущий налог на прибыль за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год				1 647		555	1 642
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год				1 647		555	1 642
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год					4 561		652
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	705	395		1 424
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	715	405		1 434
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	395
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	405
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			1 326		510
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)			1 326		510
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			1 326		510
Чистая прибыль (ИТОГО)			1 326		510
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	310	3 020		3 469
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	310	3 020		3 469
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	310	3 020		3 469
Убыток (ИТОГО)	310	3 020		3 469
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	405
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	743	405		1 434

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год					97
Поступления – всего за отчетный год	291		6 044	103	101
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	260		5 943	103	101
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	31		101
Платежи – всего за отчетный год	830	1 034	11 063	2 128	4
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	19	25	8 954	2 035
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	95	131	66
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	716	878	2 043	93	4
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	335	3 203	26 384	4 627	30
Поступления – всего за отчетный год	335	3 204	26 384	4 627	30
Получение кредитов и займов за отчетный год	335	3 204	26 384	4 627	30
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		1
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год		1
Сальдо денежных потоков за отчетный период		2 169	21 365	2 602	127
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли
Выручка	335 тыс. ₽	—	6,1 млн ₽	9,6 млн ₽	1,5 млн ₽	518 тыс. ₽
Чистая прибыль	-306 тыс. ₽	-3,0 млн ₽	1,6 млн ₽	-3,3 млн ₽	555 тыс. ₽	1,6 млн ₽
Активы	5,6 млн ₽	7,1 млн ₽	20,7 млн ₽	11,2 млн ₽	8,5 млн ₽	14,4 млн ₽
Капитал и резервы	405 тыс. ₽	-2,6 млн ₽	-1,5 млн ₽	-2,0 млн ₽	-1,5 млн ₽	549 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	+57,7 %	-84,6 %	-64,9 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,08	0,74	0,91	0,85	0,85	1,04	3,19 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	1,07	0,74	0,62	0,85	0,85	1,03	2,68 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,52	0,47	0,45	0,41	0,54	0,38	0,76 ▼
Коэффициент автономии	0,07	-0,37	-0,07	-0,18	-0,18	0,04	0,55 ▼
Финансовый рычаг	12,73	—	—	—	—	25,18	0,14 ▼
Рентабельность продаж	-45,4 %	—	62,6 %	-17,3 %	51,3 %	-114,7 %	7,5 % ▼
Чистая рентабельность	-91,3 %	—	27,0 %	-34,5 %	37,6 %	317,0 %	9,5 % ▲
Рентабельность активов (ROA)	-5,5 %	-42,5 %	8,0 %	-29,5 %	6,5 %	11,4 %	0,1 % ▲
Рентабельность капитала (ROE)	-75,6 %	—	—	—	—	299,1 %	1,8 % ▲
Оборачиваемость активов	0,06	—	0,29	0,86	0,17	0,04	0,07 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	3 075 дн.	—	227 дн.	220 дн.	750 дн.	6 322 дн.	296 дн. ▼
Оборачиваемость запасов	288 дн.	—	4 664 дн.	0 дн.	20 дн.	211 дн.	3 дн. ▼
Оборачиваемость кредиторской задолженности	10 632 дн.	—	2 023 дн.	190 дн.	5 443 дн.	4 425 дн.	—
Финансовый цикл	-7 269 дн.	—	2 869 дн.	31 дн.	-4 673 дн.	2 107 дн.	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,07	-0,35	-0,07	-0,18	-0,18	0,04	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,42	-6,69	-0,38	-3,93	-1,48	1,18	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 317,0 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 64.9 (компаний: 756).