Финансы МУП "ИРЦ ЖКХ" Г.О. ПОДОЛЬСК, Подольск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНФОРМАЦИОННО-РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПОДОЛЬСК
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 235 813 | 189 516 | 240 161 | 159 427 | 69 598 | 35 499 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 520 | 8 838 | 8 920 | 8 232 | 7 470 | 1 408 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 294 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 498 | 7 519 | 8 893 | 8 203 | 7 442 | 1 379 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 23 | 25 | 27 | 28 | 28 | 28 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 232 293 | 180 679 | 231 241 | 151 195 | 62 128 | 34 091 |
| Запасы на конец отчетного года | 91 | 90 | 678 | 102 | 455 | 50 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 955 | 28 515 | 25 815 | 49 491 | 56 167 | 29 925 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 200 301 | 138 481 | 194 701 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 504 | 12 634 | 9 520 | 101 457 | 5 401 | 4 074 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 443 | 958 | 527 | 145 | 104 | 43 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 138 971 | 235 813 | 189 516 | 240 161 | 159 427 | 69 598 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 001 | 3 520 | 8 838 | 8 920 | 8 232 | 7 470 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 294 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 588 | 3 498 | 7 519 | 8 893 | 8 203 | 7 442 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 413 | 23 | 25 | 27 | 28 | 28 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 133 970 | 232 293 | 180 679 | 231 241 | 151 195 | 62 128 |
| Запасы на конец предыдущего года | 115 | 91 | 90 | 678 | 102 | 455 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 224 | 21 955 | 28 515 | 25 815 | 49 491 | 56 167 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 100 001 | 200 301 | 138 481 | 194 701 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 321 | 8 504 | 12 634 | 9 520 | 101 457 | 5 401 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 308 | 1 443 | 958 | 527 | 145 | 104 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 235 813 | 189 516 | 240 161 | 159 427 | 69 598 | 35 499 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 334 | 5 717 | 5 514 | 5 696 | 5 839 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 334 | 4 717 | 4 514 | 4 696 | 4 839 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 234 480 | 183 799 | 234 648 | 153 731 | 63 759 | 42 002 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 234 324 | 183 799 | 234 648 | 153 173 | 61 527 | 41 467 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 156 | 558 | 2 232 | 536 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 138 971 | 235 813 | 189 516 | 240 161 | 159 427 | 69 598 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 043 | 1 334 | 5 717 | 5 514 | 5 696 | 5 839 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 43 | 334 | 4 717 | 4 514 | 4 696 | 4 839 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 137 928 | 234 480 | 183 799 | 234 648 | 153 731 | 63 759 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 137 928 | 234 324 | 183 799 | 234 648 | 153 173 | 61 527 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 156 | 558 | 2 232 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 602 | 6 522 | 5 906 | 6 656 | 10 804 | 16 067 |
| Выручка за предыдущий год | 86 602 | 94 843 | 105 437 | 75 815 | 67 641 | 70 892 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 000 | 88 321 | 99 531 | 69 159 | 56 837 | 54 825 |
| Выручка за отчетный год | 94 843 | 105 437 | 75 815 | 67 641 | 70 892 | 52 594 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 522 | 5 906 | 6 656 | 10 804 | 16 067 | 13 063 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 144 | 4 617 | 4 037 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 667 | 10 141 | 11 209 | 10 660 | 11 450 | 9 026 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 88 321 | 99 531 | 69 159 | 56 837 | 54 825 | 39 531 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 144 | 4 617 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 768 | 10 667 | 10 141 | 11 209 | 10 660 | 11 450 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 000 | 68 | 281 | 291 | 439 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 509 | 7 553 | 8 124 | 2 849 | 10 305 | 10 826 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 364 | 3 250 | 3 290 | 2 702 | 14 483 | 21 655 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 000 | 68 | 281 | 291 | 439 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 614 | 6 379 | 7 553 | 8 124 | 2 849 | 10 305 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 335 | 1 234 | 3 250 | 3 290 | 2 702 | 14 483 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 610 | 152 | 161 | 191 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 221 | 131 | 132 | 248 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 394 | 2 | 2 | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | 221 | 131 | 132 | 248 | 20 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 72 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 73 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | 2 | 2 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 610 | 152 | 161 | 191 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 610 | 152 | 161 | 191 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 610 | 152 | 161 | 191 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 | 334 | 4 717 | 4 514 | 4 696 | 4 839 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 043 | 1 334 | 5 717 | 5 514 | 5 696 | 5 839 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 334 | 4 717 | 4 514 | 4 696 | 4 839 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 334 | 5 717 | 5 514 | 5 696 | 5 839 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | 4 535 | 228 | 182 | 191 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 610 | 4 535 | 228 | 182 | 191 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | 4 535 | 152 | 182 | 191 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 610 | 4 535 | 152 | 182 | 191 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 76 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 319 | 152 | 431 | 48 | 12 343 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 319 | 152 | 431 | 48 | 12 343 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 | 6 816 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 152 | 6 816 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 319 | 431 | 48 | 5 527 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 319 | 431 | 48 | 5 527 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 334 | 5 717 | 5 514 | 5 696 | 5 839 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 043 | 1 334 | 5 717 | 4 514 | 5 696 | 5 839 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 130 | 91 937 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 070 131 | 3 957 124 | 3 429 574 | 3 902 314 | 4 289 943 | 3 564 521 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 81 941 | 81 409 | 62 830 | 52 983 | 49 537 | 27 901 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 988 190 | 3 875 715 | 3 366 744 | 3 849 331 | 4 240 406 | 3 536 620 |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 074 949 | 3 952 994 | 3 432 688 | 3 810 377 | 4 385 999 | 3 565 848 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 42 332 | 53 590 | 29 277 | 13 240 | 11 448 | 12 395 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 35 181 | 40 685 | 37 584 | 35 513 | 37 561 | 30 542 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 15 | 139 | 1 199 | 387 | 248 | 341 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 997 421 | 3 858 580 | 3 364 628 | 3 761 237 | 4 336 742 | 3 509 682 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 130 | 91 937 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 94,8 млн ₽ | 105,4 млн ₽ | 75,8 млн ₽ | 67,6 млн ₽ | 70,9 млн ₽ | 52,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 610 тыс. ₽ | -151 тыс. ₽ | 152 тыс. ₽ | 161 тыс. ₽ | 191 тыс. ₽ | -6,8 млн ₽ |
| Активы | 235,8 млн ₽ | 189,5 млн ₽ | 240,2 млн ₽ | 159,4 млн ₽ | 69,6 млн ₽ | 35,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,3 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,5 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,8 млн ₽ | -6,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +11,2 % | -28,1 % | -10,8 % | +4,8 % | -25,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 | 0,98 | 0,99 | 0,98 | 0,97 | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,98 | 0,98 | 0,98 | 0,97 | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,89 | 0,82 | 0,87 | 0,66 | 0,08 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | 0,03 | 0,02 | 0,04 | 0,08 | -0,18 |
| Финансовый рычаг | 175,77 | 32,15 | 42,55 | 26,99 | 10,92 | — |
| Рентабельность продаж | -4,4 % | -4,0 % | -6,0 % | 0,2 % | 6,5 % | 7,7 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % | -0,1 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,3 % | -13,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,3 % | -0,1 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,3 % | -19,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 45,7 % | -2,6 % | 2,8 % | 2,8 % | 3,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,40 | 0,56 | 0,32 | 0,42 | 1,02 | 1,48 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 84 дн. | 99 дн. | 124 дн. | 267 дн. | 289 дн. | 208 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 4 дн. | 1 дн. | 3 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -13,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.