Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БОЛЬШИЕ ВЯЗЕМЫ" ОДИНЦОВСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ, Большие вязёмы
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БОЛЬШИЕ ВЯЗЕМЫ" ОДИНЦОВСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 276 118 | 213 881 | 196 923 | 215 396 | 298 098 | 284 612 | 189 631 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 173 730 | 107 062 | 95 147 | 84 885 | 75 158 | 78 068 | 87 567 |
| Основные средства на конец отчетного года | 173 609 | 106 984 | 95 037 | 84 825 | 75 091 | 66 062 | 59 704 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 121 | 78 | 110 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 26 | 11 831 | 27 778 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 34 | 66 | 175 | 85 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 102 388 | 106 819 | 101 776 | 130 511 | 222 940 | 206 544 | 102 064 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 984 | 7 142 | 1 560 | 571 | 29 167 | 12 509 | 1 666 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 522 | 30 | 30 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 89 643 | 91 307 | 89 727 | 126 081 | 187 281 | 189 197 | 93 798 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 606 | 8 370 | 10 489 | 3 265 | 6 463 | 4 808 | 6 678 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 154 | 72 | 1 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 263 032 | 276 118 | 213 881 | 196 923 | 215 396 | 285 051 | 194 863 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 145 116 | 173 730 | 107 062 | 95 147 | 84 885 | 86 986 | 83 798 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 145 116 | 173 609 | 106 984 | 95 037 | 84 825 | 75 091 | 66 047 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 121 | 78 | 110 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 26 | 11 829 | 17 577 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 34 | 66 | 175 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 117 916 | 102 387 | 106 819 | 101 776 | 130 511 | 198 065 | 111 065 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 601 | 8 984 | 7 142 | 1 560 | 571 | 4 088 | 12 276 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 493 | 522 | 30 | 79 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 95 112 | 89 643 | 91 307 | 89 727 | 126 081 | 187 484 | 93 902 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 384 | 3 606 | 8 370 | 10 489 | 3 265 | 6 463 | 4 808 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 326 | 154 | 72 | 1 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 276 118 | 213 882 | 196 923 | 215 396 | 298 098 | 284 612 | 189 631 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 133 496 | 49 776 | 43 463 | 42 264 | 40 421 | 27 361 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 65 555 | 38 555 | 38 555 | 38 555 | 44 708 | 44 708 | 44 708 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 | 31 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 57 841 | 1 120 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 142 622 | 164 106 | 153 460 | 173 132 | 257 677 | 257 251 | 338 604 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 36 736 | 54 422 | 46 012 | 54 798 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 142 622 | 161 729 | 151 779 | 134 960 | 202 239 | 211 238 | 283 806 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 377 | 1 681 | 1 436 | 1 015 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 263 033 | 276 118 | 213 882 | 196 923 | 215 396 | 285 051 | 194 863 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 123 566 | 133 496 | 49 776 | 43 463 | 42 263 | 27 188 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 65 555 | 65 555 | 38 555 | 38 555 | 38 555 | 44 708 | 44 708 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 57 910 | 57 841 | 1 120 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 139 467 | 142 622 | 164 106 | 153 460 | 173 133 | 257 863 | 260 942 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 18 | 36 736 | 54 422 | 49 712 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 139 448 | 142 622 | 161 729 | 151 779 | 134 961 | 202 426 | 211 230 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 377 | 1 681 | 1 436 | 1 015 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 955 | 11 989 | 31 019 | 42 116 | 25 481 | 16 393 | 50 506 |
| Выручка за предыдущий год | 277 386 | 322 003 | 281 556 | 275 849 | 250 162 | 259 292 | 271 323 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 231 431 | 310 014 | 250 537 | 233 733 | 224 681 | 242 899 | 220 817 |
| Выручка за отчетный год | 322 003 | 281 556 | 275 849 | 250 162 | 259 275 | 272 752 | 289 267 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 989 | 31 019 | 42 116 | 25 481 | 87 473 | 53 994 | 66 150 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 477 | 1 313 | 9 322 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 188 | 50 103 | 2 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 61 753 | 57 048 | 34 639 | 45 547 | 64 010 | 52 681 | 56 826 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 310 014 | 250 537 | 233 733 | 224 681 | 171 802 | 218 758 | 223 117 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 692 | 7 477 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 188 | 4 086 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 41 263 | 61 753 | 57 048 | 34 639 | 45 547 | 64 010 | 52 013 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 508 | 731 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 12 | 4 | 5 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 525 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 76 281 | 30 102 | 9 359 | 30 228 | 2 821 | 994 | 259 724 |
| Прочие расходы за отчетный год | 21 021 | 9 525 | 22 734 | 9 801 | 9 335 | 1 576 | 312 560 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 508 | 31 391 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 18 | 12 | 4 | 5 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 525 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 | 76 281 | 30 102 | 9 359 | 30 228 | 2 821 | 307 368 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 683 | 21 021 | 9 525 | 22 734 | 9 801 | 9 905 | 274 470 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 878 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 951 | 282 | 12 | 329 | 895 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 34 | 11 829 | 651 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 502 | 5 295 | 535 | 124 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 282 | 12 | 329 | 895 | 276 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 239 | 1 102 | 1 721 | 350 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 239 | 1 102 | 1 721 | 350 | 7 109 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 34 | 2 | 6 332 | ||||
| Прочее за отчетный год | 5 295 | 535 | 124 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 457 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 457 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 60 169 | 31 878 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 555 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 65 555 | 65 555 | 38 555 | 38 555 | 44 739 | 44 739 | 44 739 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 910 | 57 841 | 1 120 | 21 016 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 123 565 | 133 496 | 49 775 | 43 463 | 75 855 | 27 189 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 | 10 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 65 555 | 38 555 | 38 555 | 38 586 | 44 739 | 44 739 | 44 739 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 841 | 1 117 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 133 496 | 49 772 | 43 463 | 42 264 | 40 422 | 27 361 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 31 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 173 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 000 | 31 | 173 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 173 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 173 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 31 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 31 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 27 000 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 | 56 724 | 6 312 | 1 230 | 35 434 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 69 | 83 724 | 6 312 | 1 230 | 35 434 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 999 | 6 312 | 1 230 | 35 434 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 999 | 6 312 | 1 230 | 35 434 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 27 000 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 725 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 77 725 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 133 | 49 776 | 43 463 | 42 264 | 40 421 | 27 361 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 124 | 133 496 | 49 776 | 43 463 | 42 264 | 27 188 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 764 | 2 119 | 153 570 | 178 817 | 253 680 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 313 338 | 310 197 | 298 452 | 240 635 | 323 465 | 290 102 | 356 218 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 278 944 | 238 873 | 292 950 | 237 503 | 295 559 | 264 777 | 319 863 |
| Прочие поступления за отчетный год | 34 394 | 71 324 | 5 502 | 3 132 | 27 906 | 25 325 | 36 355 |
| Платежи – всего за отчетный год | 333 116 | 305 433 | 296 333 | 257 504 | 169 895 | 111 285 | 102 538 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 211 690 | 172 686 | 164 029 | 145 830 | 78 894 | 45 156 | 31 401 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 79 316 | 65 857 | 55 138 | 79 513 | 86 300 | 64 312 | 62 815 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 602 | 227 | 299 | 4 369 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 39 508 | 66 663 | 76 867 | 27 792 | 4 701 | 1 817 | 8 322 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 10 000 | 11 854 | 6 592 | 79 | 7 257 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 843 | 5 927 | 3 296 | 79 | 7 257 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 79 | 7 257 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 19 843 | 5 927 | 3 296 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 843 | 5 927 | 3 296 | 943 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 9 843 | 5 927 | 3 296 | 799 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 144 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 856 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 26 656 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 26 656 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 800 | 640 | 23 006 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 800 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 640 | 23 006 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 764 | 2 119 | 153 009 | 163 068 | 253 680 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 296 | 26 656 | |||||
| Прочие за отчетный год | 3 296 | 26 656 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 3 296 | 26 656 | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 3 296 | 26 656 | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | 3 296 | 26 656 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -33,7 млн ₽ | 457 тыс. ₽ |
| Активы | 298,1 млн ₽ | 284,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 40,4 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 | 0,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | — |
| Финансовый рычаг | 6,37 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -11,3 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -83,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,80 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.