Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВОЕ БЮРО "ИМПЕРАТИВ", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВОЕ БЮРО "ИМПЕРАТИВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 800 | 58 160 | 69 924 | 88 054 | 174 568 | 233 011 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 432 | 1 199 | 917 | 318 | 663 | 507 |
| Основные средства на конец отчетного года | 432 | 1 199 | 917 | 318 | 663 | 507 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 368 | 56 961 | 69 007 | 87 735 | 173 905 | 232 504 |
| Запасы на конец отчетного года | 852 | 921 | 1 399 | 2 545 | 935 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 661 | 15 167 | 66 571 | 84 930 | 171 817 | 231 763 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 199 | 40 767 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 618 | 75 | 1 037 | 260 | 1 153 | 740 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 38 | 31 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 800 | 58 160 | 69 924 | 88 054 | 174 568 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 432 | 1 199 | 917 | 318 | 663 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 432 | 1 199 | 917 | 318 | 663 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 23 368 | 56 961 | 69 008 | 87 735 | 173 905 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 852 | 921 | 1 399 | 2 545 | 935 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 661 | 55 965 | 66 572 | 84 930 | 171 817 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 199 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 618 | 75 | 1 037 | 260 | 1 153 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 38 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 800 | 58 160 | 69 924 | 88 054 | 174 568 | 233 011 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 049 | 17 681 | 18 585 | 38 112 | 131 248 | 170 117 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 150 | 150 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 899 | 17 531 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 752 | 40 479 | 51 339 | 49 942 | 43 320 | 62 893 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 130 | 38 545 | 48 978 | 12 601 | 6 887 | 26 977 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 622 | 1 934 | 2 361 | 37 341 | 36 433 | 35 916 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 800 | 58 160 | 69 924 | 88 054 | 174 568 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 049 | 17 681 | 18 585 | 38 112 | 131 248 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 150 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 899 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 751 | 40 479 | 51 339 | 49 942 | 43 320 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 130 | 38 545 | 48 978 | 12 601 | 6 887 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 621 | 1 934 | 2 361 | 37 341 | 36 433 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 288 | 4 327 | 16 352 | |||
| Выручка за предыдущий год | 12 895 | 15 399 | 9 017 | 22 898 | 4 558 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 607 | 11 072 | 9 505 | 6 546 | 9 121 | |
| Выручка за отчетный год | 12 895 | 15 399 | 9 017 | 22 898 | 4 558 | 7 114 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 288 | 4 327 | 16 352 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 288 | 4 327 | 16 352 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 607 | 11 072 | 9 505 | 6 546 | 9 121 | 9 691 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 288 | 4 327 | 16 352 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 670 | 918 | 19 461 | 93 137 | 39 096 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 70 | 1 525 | 3 728 | 4 137 | 212 606 | 45 689 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 388 | 2 182 | 2 322 | 1 028 | 114 906 | 4 016 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 670 | 918 | 19 461 | 93 137 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 70 | 1 525 | 3 728 | 4 137 | 212 606 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 388 | 2 182 | 2 322 | 1 028 | 114 906 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 670 | 918 | 19 461 | 93 137 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 227 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 670 | 918 | 19 461 | 93 137 | 38 869 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 670 | 918 | 19 461 | 93 137 | 38 869 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -30 тыс. ₽ | 918 тыс. ₽ | 19,5 млн ₽ | 93,1 млн ₽ | 38,9 млн ₽ |
| Активы | 23,8 млн ₽ | 69,9 млн ₽ | 88,1 млн ₽ | 174,6 млн ₽ | 233,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 18,6 млн ₽ | 38,1 млн ₽ | 131,2 млн ₽ | 170,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,58 | 1,34 | 1,76 | 4,01 | 3,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,52 | 1,32 | 1,71 | 3,99 | 3,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,67 | 0,02 | 0,01 | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,27 | 0,43 | 0,75 | 0,73 |
| Финансовый рычаг | — | 2,76 | 1,31 | 0,33 | 0,37 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | 1,3 % | 22,1 % | 53,4 % | 16,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 4,9 % | 51,1 % | 71,0 % | 22,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. | 54 дн. | 142 дн. | 37 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,70 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.