Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАКУС", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАКУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 727 | 9 688 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 203 | 5 081 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 203 | 5 081 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 524 | 4 607 |
| Запасы на конец отчетного года | 677 | 2 643 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 793 | 1 706 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 54 | 191 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 67 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 384 | 11 727 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 943 | 5 203 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 943 | 5 203 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 441 | 6 524 |
| Запасы на конец предыдущего года | 600 | 677 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 827 | 5 725 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 | 54 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 68 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 727 | 9 688 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 603 | 15 181 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 059 | 11 386 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 544 | 3 795 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 384 | 11 727 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 650 | 15 603 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 636 | 12 059 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 014 | 3 544 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 230 | 1 601 |
| Выручка за предыдущий год | 4 839 | 15 496 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 391 | 13 895 |
| Выручка за отчетный год | 15 496 | 5 513 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 716 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 508 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 208 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 18 661 | 4 797 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 766 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 660 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 547 | 1 290 |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 105 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 533 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 280 | 547 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 882 | 8 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 371 | 105 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 15,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,8 млн ₽ |
| Активы | 11,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -4,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,42 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,42 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -20,4 % |
| Чистая рентабельность | -24,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -32,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 1,32 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 136 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,42 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -42 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -24,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.