Финансы ЗАО "ЗОН", Кострома
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗОН"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 360 | 1 507 | 2 237 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 911 | 878 | 897 |
| Основные средства на конец отчетного года | 911 | 878 | 897 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 449 | 629 | 1 340 |
| Запасы на конец отчетного года | 412 | 98 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 | 624 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 | 497 | 716 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 34 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 508 | 1 360 | 1 507 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 979 | 911 | 878 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 950 | 911 | 878 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 29 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 529 | 449 | 629 |
| Запасы на конец предыдущего года | 418 | 412 | 98 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 111 | 14 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 497 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 34 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 360 | 1 507 | 2 237 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 36 | 382 | 1 125 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 450 | 450 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 675 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 750 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 750 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 324 | 125 | 362 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 60 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 264 | 125 | 362 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 508 | 1 360 | 1 507 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 126 | 36 | 382 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 450 | 450 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 382 | 324 | 125 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 97 | 60 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 285 | 264 | 125 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 114 | 428 | 1 303 |
| Выручка за предыдущий год | 17 | 428 | 1 303 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 97 | ||
| Выручка за отчетный год | 428 | 1 303 | 1 449 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 303 | 1 449 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 409 | 846 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 894 | 603 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 397 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 | 409 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 397 | 894 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 121 | 379 | 826 |
| Прочие расходы за отчетный год | 121 | 30 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 | 379 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 26 | 121 | 30 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 346 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 33 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 33 | 83 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 346 | 743 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 346 | 743 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 346 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 428 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -90 тыс. ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 36 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 36,78 |
| Рентабельность продаж | 7,2 % |
| Чистая рентабельность | -21,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -250,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,31 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 12 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 379 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,39 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -21,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.