Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРСЕТИ", Палана
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРСЕТИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 40 605 | 37 072 | 68 131 | 202 799 | 256 590 | 269 623 | 292 919 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 792 | 8 418 | 12 102 | 151 733 | 150 844 | 157 314 | 152 512 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 792 | 8 418 | 10 323 | 149 954 | 149 065 | 155 535 | 150 733 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 779 | 1 779 | 1 779 | 1 779 | 1 779 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 812 | 28 654 | 56 029 | 51 067 | 105 746 | 112 309 | 140 408 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 299 | 14 155 | 16 693 | 17 239 | 23 840 | 26 899 | 35 116 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 193 | 143 | 494 | 424 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 614 | 9 414 | 32 553 | 22 488 | 66 270 | 66 979 | 81 109 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 562 | 4 352 | 6 287 | 10 905 | 15 525 | 18 394 | 24 172 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 144 | 590 | 3 | 11 | 111 | 37 | 11 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 59 999 | 40 605 | 44 133 | 68 131 | 202 799 | 256 590 | 269 623 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 245 | 9 792 | 8 418 | 12 102 | 151 733 | 150 844 | 157 314 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 245 | 9 792 | 8 418 | 10 323 | 149 954 | 149 065 | 155 535 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 779 | 1 779 | 1 779 | 1 779 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 50 754 | 30 812 | 35 715 | 56 029 | 51 067 | 105 746 | 112 309 |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 443 | 15 299 | 14 155 | 16 693 | 17 239 | 23 840 | 26 899 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 193 | 143 | 494 | 424 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 168 | 4 614 | 16 475 | 32 553 | 22 488 | 66 270 | 66 979 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 977 | 10 562 | 4 352 | 6 287 | 10 905 | 15 525 | 18 394 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 166 | 144 | 590 | 3 | 11 | 111 | 37 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 40 605 | 37 072 | 68 131 | 202 799 | 256 590 | 269 623 | 292 919 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 244 | 12 405 | 5 207 | 52 075 | 52 302 | 68 051 | 73 071 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 894 | 5 715 | 7 105 | 55 529 | 55 529 | 55 529 | 60 509 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 207 | 6 547 | 12 380 | 12 419 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 361 | 24 667 | 62 924 | 150 724 | 204 288 | 201 572 | 219 849 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 200 | 4 200 | 1 900 | 900 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 822 | 20 467 | 37 175 | 53 547 | 37 928 | 61 346 | 73 060 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 166 | 23 849 | 96 277 | 166 361 | 140 165 | 145 934 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 60 | 855 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 173 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 59 999 | 40 605 | 44 133 | 68 131 | 202 799 | 256 590 | 269 623 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 113 | 11 244 | 12 348 | 5 207 | 52 075 | 71 302 | 68 051 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 894 | 5 715 | 7 105 | 55 529 | 55 529 | 55 529 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 970 | 6 207 | 6 490 | 15 630 | 12 380 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 53 886 | 29 361 | 31 785 | 62 924 | 150 724 | 185 288 | 201 572 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 200 | 10 200 | 4 200 | 1 900 | 900 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 452 | 14 822 | 24 190 | 37 175 | 53 547 | 37 928 | 61 346 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 34 568 | 4 166 | 3 395 | 23 849 | 96 277 | 147 360 | 140 165 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 60 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 666 | 173 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 931 | 21 765 | 11 920 | 79 | 26 306 | 33 446 | |
| Выручка за предыдущий год | 263 718 | 282 553 | 277 996 | 273 690 | 291 565 | 351 846 | 368 250 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 250 787 | 260 788 | 266 076 | 288 779 | 291 486 | 325 540 | 334 804 |
| Выручка за отчетный год | 282 553 | 307 913 | 292 745 | 309 434 | 351 846 | 368 250 | 367 694 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 765 | 41 885 | 3 966 | 17 948 | 26 306 | 33 446 | 27 448 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 126 | 15 967 | 1 449 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 639 | 25 918 | 25 430 | 27 019 | 30 642 | 31 997 | 33 745 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 260 788 | 266 028 | 288 779 | 291 486 | 325 540 | 334 804 | 340 246 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 126 | 1 449 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 18 191 | 21 639 | 25 918 | 25 430 | 27 019 | 30 642 | 31 997 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 404 | 426 | 508 | 374 | 3 035 | 635 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | 47 | 21 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 252 | 138 | 7 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 68 053 | 6 016 | 30 455 | 10 526 | 11 067 | 4 782 | 29 850 |
| Прочие расходы за отчетный год | 67 531 | 21 466 | 19 163 | 947 | 6 357 | 3 196 | 22 918 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 285 | 404 | 426 | 374 | 3 035 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | 8 | 47 | 21 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 252 | 138 | 7 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 89 376 | 68 053 | 73 115 | 49 510 | 28 395 | 11 067 | 4 782 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 83 834 | 67 531 | 58 600 | 19 163 | 2 956 | 6 357 | 3 196 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 70 | 276 | 283 | 299 | 56 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 57 | 128 | 143 | 18 | 75 | 2 812 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 779 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 158 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 128 | 143 | 18 | 75 | 2 812 | 588 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 128 | 183 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 128 | 183 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 779 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 276 | 283 | 299 | 56 | 5 027 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 276 | 283 | 299 | 56 | 47 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 4 980 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 70 | 276 | 283 | 46 905 | 299 | 56 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 424 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 894 | 5 715 | 7 105 | 55 529 | 55 529 | 55 529 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 970 | 6 207 | 6 490 | 12 380 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 113 | 11 244 | 12 348 | 5 207 | 52 075 | 52 302 | 68 052 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 894 | 5 715 | 7 105 | 55 529 | 55 529 | 55 529 | 60 509 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 | 19 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 207 | 6 547 | 12 380 | 12 419 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 244 | 12 406 | 5 207 | 52 076 | 52 302 | 68 052 | 73 071 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 4 894 | 821 | 1 390 | 48 424 | 4 980 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 | 340 | 227 | 15 854 | 59 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 131 | 1 161 | 1 390 | 48 424 | 227 | 15 854 | 5 039 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 | 283 | 227 | 15 854 | 59 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 237 | 283 | 227 | 15 854 | 59 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 4 894 | 821 | 1 390 | 48 424 | 4 980 | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 894 | 821 | 1 390 | 48 424 | 4 980 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 381 | 1 556 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 381 | 1 556 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 381 | 1 556 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 8 381 | 1 556 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 410 | 12 405 | 5 207 | 148 352 | 218 662 | 208 217 | 219 004 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 40 681 | 11 244 | 12 348 | 29 056 | 148 352 | 218 662 | 208 217 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 935 | 4 618 | 188 | 3 548 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 311 636 | 312 793 | 324 941 | 328 176 | 425 590 | 403 998 | 410 250 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 280 056 | 299 511 | 316 325 | 327 632 | 362 428 | 341 678 | 362 068 |
| Прочие поступления за отчетный год | 31 580 | 13 282 | 8 616 | 544 | 63 162 | 62 320 | 48 182 |
| Платежи – всего за отчетный год | 319 051 | 314 003 | 323 006 | 323 558 | 425 402 | 400 450 | 413 976 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 173 146 | 159 681 | 157 188 | 161 249 | 203 382 | 159 170 | 168 586 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 80 922 | 122 212 | 111 204 | 113 195 | 122 217 | 123 612 | 136 629 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 128 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 64 855 | 32 110 | 54 614 | 49 114 | 99 803 | 117 668 | 108 761 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 000 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 000 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 000 | 5 000 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | 5 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 935 | 4 618 | 188 | 3 548 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 147 361 | 79 893 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 31 407 | 60 345 | |||||
| Прочие за отчетный год | 31 407 | 60 345 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 98 875 | 47 987 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 95 875 | 47 987 | |||||
| Прочие за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 79 893 | 92 251 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -8,4 млн ₽ | -1,5 млн ₽ | 299 тыс. ₽ | 47 тыс. ₽ |
| Активы | 68,1 млн ₽ | 202,8 млн ₽ | 256,6 млн ₽ | 292,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 52,1 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 | 0,34 | 0,52 | 0,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,62 | 0,22 | 0,40 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,07 | 0,08 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — | 0,26 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | 2,89 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -12,3 % | -0,7 % | 0,1 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -2,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 21 дн. | 22 дн. | 27 дн. | 38 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,64 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.