Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Иркутск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 336 026 | 330 775 | 335 008 | 335 008 | 66 231 | 66 231 | 67 795 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 150 | 150 | 150 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 150 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 150 | 150 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 336 026 | 330 776 | 335 008 | 335 008 | 66 081 | 66 081 | 67 645 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 163 065 | 329 539 | 333 922 | 333 922 | 24 287 | 24 287 | 66 559 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 171 869 | 40 708 | 40 708 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 151 | |||||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 374 707 | 336 026 | 330 775 | 335 008 | 335 008 | 66 231 | 66 231 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 150 | 150 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 150 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 150 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 374 707 | 336 026 | 330 775 | 335 008 | 335 008 | 66 081 | 66 081 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | 1 086 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 169 526 | 334 939 | 162 865 | 333 922 | 333 922 | 24 287 | 64 995 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 204 124 | 166 674 | 40 708 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 1 | 151 | ||||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 054 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 336 026 | 330 775 | 335 008 | 335 008 | 66 231 | 66 231 | 67 795 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 362 | 381 | 396 | 395 | 1 883 | 1 883 | 3 156 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 488 | 1 488 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 352 | 386 | 385 | 385 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 304 574 | 299 304 | 303 522 | 303 523 | 33 258 | 33 258 | 33 549 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 276 049 | 271 209 | 274 978 | 274 978 | 1 507 | 1 507 | 1 507 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 28 525 | 28 095 | 28 544 | 28 545 | 31 751 | 31 751 | 32 042 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 374 707 | 336 026 | 330 775 | 335 008 | 335 008 | 66 231 | 66 231 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 343 | 362 | 381 | 396 | 395 | 1 883 | 1 883 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 488 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 333 | 371 | 385 | 385 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 770 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 770 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 | 31 090 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 341 594 | 304 574 | 299 304 | 303 522 | 303 523 | 33 258 | 33 258 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 294 526 | 276 049 | 271 209 | 274 978 | 274 978 | 1 507 | 1 507 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 155 | 28 525 | 28 095 | 28 544 | 28 545 | 31 751 | 31 751 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 913 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 650 | 824 | 3 903 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 776 124 | 2 591 | 1 513 | 3 903 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 769 474 | 2 638 | 689 | ||||
| Выручка за отчетный год | 2 591 | 1 513 | 3 903 | ||||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 591 | 824 | 3 903 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 675 | 824 | 3 903 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 916 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 689 | 1 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 404 | 824 | 3 903 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 246 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 25 | 15 | 1 590 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 190 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 837 | 3 885 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 71 | 3 317 | 1 590 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 75 | 4 116 | 3 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 136 | 24 | 30 | 16 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 10 341 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 15 710 | 4 106 | 3 885 | 1 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 346 | 71 | 3 317 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 245 | 5 | 2 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 109 | 19 | 19 | 15 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 27 | 5 | 6 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 5 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 6 | 318 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 19 | 15 | 1 272 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 19 | 15 | 1 272 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 109 | 19 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 488 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 385 | 385 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 395 | 1 883 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 488 | 1 488 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 385 | 385 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 883 | 1 883 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 883 | 1 883 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 395 | 1 883 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 19 тыс. ₽ | -1 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Активы | 330,8 млн ₽ | 335,0 млн ₽ | 67,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 381 тыс. ₽ | 395 тыс. ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,10 | 2,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,10 | 1,10 | 1,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,00 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 867,18 | 847,12 | 20,48 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,0 % | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,0 % | -0,3 % | 40,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 575 дн. | 396 390 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,02 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.