Финансы ЗАО "СПЕЦПРОЕКТ", Воронеж
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕЦПРОЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 098 | 2 058 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 100 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 100 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 098 | 1 958 |
| Запасы на конец отчетного года | 333 | 206 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 431 | 798 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 795 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 334 | 159 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 756 | 4 098 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 756 | 4 098 |
| Запасы на конец предыдущего года | 270 | 333 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 176 | 81 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 350 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 310 | 334 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 098 | 2 058 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 803 | 1 517 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 507 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 295 | 541 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 295 | 541 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 756 | 4 098 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 113 | 3 803 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 793 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 643 | 295 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 643 | 295 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 713 | 5 398 |
| Выручка за предыдущий год | 15 723 | 15 752 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 990 | 10 354 |
| Выручка за отчетный год | 15 752 | 15 037 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 550 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 642 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 908 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 12 303 | 10 487 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 449 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 949 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 759 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 759 | 4 928 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 022 | 690 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 022 | 2 759 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 711 | 690 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 690 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 690 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 690 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 15,8 млн ₽ | 15,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 690 тыс. ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Активы | 4,1 млн ₽ | 2,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,8 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -4,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,89 | 3,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,76 | 3,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,13 | 1,76 |
| Коэффициент автономии | 0,93 | 0,74 |
| Финансовый рычаг | 0,08 | 0,36 |
| Рентабельность продаж | 21,9 % | 17,6 % |
| Чистая рентабельность | 4,4 % | -15,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,8 % | -111,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,1 % | -150,7 % |
| Оборачиваемость активов | 3,84 | 7,31 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 80 дн. | 19 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 3,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 74 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -15,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.