Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЧКА ЗРЕНИЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЧКА ЗРЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 578 | 966 | 1 092 | 1 474 | 4 830 | 5 650 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 294 | 255 | 481 | 606 | 2 941 | 4 357 |
| Основные средства на конец отчетного года | 294 | 255 | 481 | 606 | 2 941 | 4 357 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 283 | 710 | 612 | 868 | 1 890 | 1 293 |
| Запасы на конец отчетного года | 188 | 551 | 497 | 457 | 760 | 615 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 93 | 159 | 110 | 401 | 1 118 | 650 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 5 | 10 | 12 | 28 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 641 | 578 | 966 | 1 092 | 1 474 | 4 830 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 529 | 294 | 255 | 481 | 606 | 2 941 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 529 | 294 | 255 | 481 | 606 | 2 941 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 112 | 283 | 711 | 611 | 868 | 1 890 |
| Запасы на конец предыдущего года | 70 | 188 | 551 | 496 | 457 | 760 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 | 93 | 160 | 110 | 401 | 1 118 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 2 | 5 | 10 | 12 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 578 | 966 | 1 092 | 1 474 | 4 830 | 5 650 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 600 | 1 948 | 1 948 | 2 148 | 4 009 | 6 337 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 600 | 1 948 | 1 948 | 2 148 | 4 009 | 6 337 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 713 | 885 | 803 | 729 | 1 023 | 677 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 364 | 314 | 114 | 114 | 114 | 113 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 349 | 571 | 689 | 615 | 909 | 564 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 641 | 578 | 966 | 1 092 | 1 474 | 4 830 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 664 | 1 600 | 1 948 | 1 948 | 2 148 | 4 009 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 664 | 1 600 | 1 948 | 1 948 | 2 148 | 4 009 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 761 | 713 | 886 | 802 | 729 | 1 023 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 364 | 364 | 314 | 114 | 114 | 114 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 397 | 349 | 572 | 688 | 615 | 909 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 332 | 295 | 322 | 1 307 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 065 | 227 | 1 532 | 2 104 | 3 316 | 4 901 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 733 | 1 171 | 1 596 | 1 809 | 2 994 | 3 594 |
| Выручка за отчетный год | 227 | 1 532 | 2 104 | 3 316 | 4 901 | 6 986 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 295 | 322 | 1 307 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 295 | 322 | 1 307 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 171 | 1 596 | 1 809 | 2 994 | 3 594 | 7 539 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 332 | 295 | 322 | 1 307 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 248 | 293 | 1 254 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 5 | 16 | 47 | 29 | 53 | 558 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 326 | 248 | 293 | 1 254 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 | 5 | 16 | 47 | 29 | 53 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 326 | 209 | 255 | 1 205 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 53 | 39 | 38 | 49 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 53 | 39 | 38 | 49 | 88 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 209 | 255 | 1 205 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 209 | 255 | 1 205 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -949 тыс. ₽ | -133 тыс. ₽ | 209 тыс. ₽ | 255 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | -1,2 млн ₽ |
| Активы | 578 тыс. ₽ | 966 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 5,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,7 млн ₽ | -1,9 млн ₽ | -1,7 млн ₽ | -1,4 млн ₽ | -201 тыс. ₽ | -1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,40 | 0,80 | 0,76 | 1,19 | 1,85 | 1,91 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,13 | 0,18 | 0,14 | 0,56 | 1,10 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | -3,00 | -1,93 | -1,52 | -0,95 | -0,04 | -0,24 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -164,2 % | -13,8 % | 19,1 % | 17,3 % | 24,9 % | -20,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 59 дн. | 126 дн. | 100 дн. | 56 дн. | 77 дн. | 30 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,91 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.