Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИРАЖ", Усмань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИРАЖ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 198 375 | 736 958 | 494 192 | 199 759 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 258 | 475 | 13 088 | 13 088 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 258 | 177 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 298 | 13 088 | 13 088 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 198 117 | 736 483 | 481 104 | 186 671 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 993 | 329 534 | 115 732 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 517 | 326 554 | 300 895 | 24 112 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 41 831 | 62 231 | 62 231 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 152 607 | 38 564 | 2 246 | 100 328 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 82 967 | 198 375 | 736 958 | 494 192 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 | 258 | 475 | 13 088 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 | 258 | 177 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 298 | 13 088 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 82 955 | 198 117 | 736 483 | 481 104 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 476 | 4 993 | 329 534 | 115 732 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 605 | 25 607 | 326 554 | 300 895 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 910 | 41 831 | 62 231 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 874 | 152 607 | 38 564 | 2 246 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 198 375 | 736 958 | 494 192 | 199 759 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 005 | 5 568 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 548 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 191 370 | 731 390 | 542 002 | 473 322 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 144 678 | 259 915 | 500 000 | 432 005 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 237 | 456 247 | 41 913 | 41 228 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 15 228 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 89 | 89 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 30 455 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 82 967 | 198 375 | 736 958 | 494 192 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 982 | 7 005 | 5 568 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 985 | 5 548 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 75 985 | 191 370 | 731 390 | 542 002 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 885 | 144 678 | 259 915 | 500 000 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 63 429 | 16 237 | 456 247 | 41 913 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 30 455 | 15 228 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 89 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 671 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 188 558 | 16 933 | 11 347 | 51 100 |
| Выручка за предыдущий год | 97 391 | 384 801 | 15 228 | 782 817 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 91 167 | 367 868 | 3 881 | 731 717 |
| Выручка за отчетный год | 384 801 | 15 228 | 782 817 | 36 598 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 347 | 51 100 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 849 | 15 896 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 218 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 498 | 34 986 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 370 908 | 3 881 | 731 717 | 47 981 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 893 | 849 | 15 896 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 24 | 218 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 016 | 10 498 | 34 986 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 16 478 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 460 | 526 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 11 683 | 4 647 | 21 945 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 311 | 7 288 | 69 454 | 70 879 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 484 | 12 440 | 121 863 | 284 720 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 222 | 37 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 460 | 526 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 683 | 4 647 | 3 630 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 163 | 1 311 | 7 288 | 69 454 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 3 484 | 12 440 | 121 863 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 357 | 23 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 971 | 14 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 298 | 12 789 | ||
| Прочее за предыдущий год | 245 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 203 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 7 | 1 203 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 298 | 12 789 | ||
| Прочее за отчетный год | 245 | 8 236 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 23 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 985 | 5 548 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 005 | 5 568 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 548 | 47 830 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 568 | 47 810 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 437 | 53 379 | 225 753 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 437 | 53 379 | 225 753 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 437 | 53 379 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 437 | 53 379 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 796 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 460 | 20 796 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 166 080 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 455 169 | 142 921 | 173 839 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 455 169 | 124 989 | 173 796 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 932 | 43 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 666 648 | 424 846 | 7 759 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 501 889 | 378 735 | 5 946 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 903 | 9 875 | 1 813 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 18 580 | 22 151 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 32 | 6 740 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 142 244 | 7 345 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 204 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 7 204 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 000 | 400 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 30 000 | 400 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 120 464 | 240 995 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 350 061 | 250 480 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 350 061 | 250 480 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 229 597 | 9 485 | 67 998 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 229 597 | 9 485 | 67 998 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 98 082 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 012 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 384,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 23 тыс. ₽ |
| Активы | 198,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,80 |
| Коэффициент автономии | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 27,32 |
| Рентабельность продаж | 3,6 % |
| Чистая рентабельность | 0,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,3 % |
| Оборачиваемость активов | 1,94 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 38 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 16 дн. |
| Финансовый цикл | 27 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,03 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.