Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ЭТАЛОН", Астрахань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ЭТАЛОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 43 033 | 59 723 | 58 053 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 731 | 3 611 | 74 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 731 | 3 611 | 74 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 302 | 56 112 | 57 979 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 197 | 16 547 | 17 163 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 26 419 | 38 047 | 40 449 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 686 | 1 518 | 367 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 979 | 43 033 | 59 723 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 204 | 1 731 | 3 611 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 204 | 1 731 | 3 611 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 775 | 41 302 | 56 112 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 534 | 14 197 | 16 547 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 180 | 26 419 | 38 047 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 61 | 686 | 1 518 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 43 033 | 59 723 | 58 053 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 249 | 240 | 228 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 42 784 | 59 483 | 57 825 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 215 | 30 634 | 26 508 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 34 569 | 28 849 | 31 317 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 979 | 43 033 | 59 723 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 736 | 201 | 240 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 243 | 42 832 | 59 483 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 215 | 30 634 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 243 | 34 617 | 28 849 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 110 372 | 239 | 286 |
| Выручка за предыдущий год | 55 372 | 63 343 | 73 010 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 55 000 | 63 104 | 72 724 |
| Выручка за отчетный год | 63 343 | 73 010 | 66 125 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 286 | 270 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 286 | 270 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 63 104 | 72 724 | 65 855 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 239 | 286 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 287 | 272 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 2 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 239 | 287 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 298 | 191 | 230 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 74 | 48 | 57 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 48 | 57 | 54 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 191 | 230 | 218 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 191 | 230 | 218 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 63,3 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 191 тыс. ₽ | 230 тыс. ₽ | 218 тыс. ₽ |
| Активы | 43,0 млн ₽ | 59,7 млн ₽ | 58,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 249 тыс. ₽ | 240 тыс. ₽ | 228 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 0,94 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 0,67 | 0,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Финансовый рычаг | 171,82 | 247,85 | 253,62 |
| Рентабельность продаж | 0,4 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,3 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 0,4 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 76,7 % | 95,8 % | 95,6 % |
| Оборачиваемость активов | 1,47 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 152 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 82 дн. | 83 дн. | 95 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 0 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.