Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КРАСНОЯРСКА "КРАСНОЯРСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №5", Красноярск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КРАСНОЯРСКА "КРАСНОЯРСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №5"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 211 002 | 171 197 | 138 015 | 106 833 | 105 474 | 95 211 | 104 579 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 194 349 | 155 672 | 121 740 | 89 581 | 86 920 | 81 967 | 81 639 |
| Основные средства на конец отчетного года | 160 294 | 109 743 | 63 645 | 14 823 | 6 524 | 1 340 | 1 013 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 34 054 | 45 929 | 58 095 | 74 758 | 80 396 | 80 627 | 80 627 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 16 653 | 15 525 | 16 275 | 17 252 | 18 554 | 13 244 | 22 940 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 977 | 4 493 | 4 742 | 6 906 | 10 268 | 5 292 | 8 066 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 051 | 5 391 | 6 996 | 7 013 | 6 562 | 6 426 | 8 562 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 242 | 2 686 | 1 591 | 352 | 1 238 | 1 119 | 6 021 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 383 | 2 956 | 2 947 | 2 980 | 487 | 407 | 291 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 252 182 | 211 071 | 171 197 | 138 015 | 106 833 | 105 474 | 95 211 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 238 435 | 194 349 | 155 672 | 121 740 | 89 581 | 86 920 | 81 967 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 214 842 | 160 294 | 109 743 | 63 645 | 14 823 | 6 524 | 1 340 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 23 592 | 34 054 | 45 929 | 58 095 | 74 758 | 80 396 | 80 627 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 747 | 16 722 | 15 525 | 16 275 | 17 252 | 18 554 | 13 244 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 966 | 9 977 | 4 493 | 4 742 | 6 906 | 10 268 | 5 292 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 326 | 4 121 | 5 391 | 6 996 | 7 013 | 6 562 | 6 426 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 591 | 2 242 | 2 686 | 1 591 | 352 | 1 238 | 1 119 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 864 | 382 | 2 956 | 2 947 | 2 980 | 487 | 407 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 211 002 | 171 197 | 138 015 | 106 833 | 105 474 | 95 211 | 104 579 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 189 | 1 471 | 27 420 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 140 334 | 89 759 | 42 496 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 75 | 111 | 28 | 31 | 24 | 28 | 4 578 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 75 | 111 | 28 | 31 | 24 | 28 | 4 578 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 593 | 31 327 | 45 491 | 82 613 | 103 979 | 101 813 | 72 581 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 030 | 2 446 | 1 173 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 593 | 29 763 | 45 491 | 70 463 | 85 418 | 81 806 | 50 427 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 534 | 12 150 | 16 116 | 18 833 | 22 154 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 252 181 | 211 071 | 171 197 | 138 015 | 106 833 | 105 474 | 95 211 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 236 238 | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 189 | 1 471 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 186 238 | 140 334 | 89 759 | 42 496 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 | 75 | 111 | 28 | 31 | 24 | 28 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 36 | 75 | 111 | 28 | 31 | 24 | 28 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 907 | 20 661 | 31 327 | 45 491 | 82 613 | 103 979 | 101 813 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 030 | 2 446 | 1 173 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 907 | 20 661 | 29 763 | 45 491 | 70 463 | 85 418 | 81 806 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 534 | 12 150 | 16 116 | 18 833 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 261 324 | 321 756 | 335 750 | 372 938 | 363 569 | 331 476 | 363 731 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 309 313 | 366 149 | 389 117 | 436 763 | 443 864 | 358 057 | 364 754 |
| Выручка за отчетный год | 321 756 | 335 750 | 372 938 | 363 569 | 331 476 | 363 731 | 518 308 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 477 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 45 477 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 366 149 | 389 117 | 436 763 | 443 864 | 358 057 | 364 754 | 472 831 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 44 801 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 262 | 416 | 639 | 1 022 | 704 | 343 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 888 | 1 341 | 8 564 | 1 024 | 3 239 | 1 778 | 847 |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 448 | 11 606 | 6 126 | 4 410 | 6 445 | 1 454 | 1 180 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 262 | 416 | 639 | 1 022 | 704 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 515 | 5 888 | 1 341 | 8 564 | 1 024 | 3 239 | 1 778 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 28 146 | 14 448 | 11 606 | 6 126 | 4 410 | 6 445 | 1 454 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 39 | 36 | 4 | 7 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 11 212 | 10 462 | 11 875 | 12 166 | 16 663 | 5 638 | 231 |
| Прочее за предыдущий год | 518 | 314 | 771 | 737 | 966 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 482 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 112 | 204 | 517 | 53 | 72 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 940 | 112 | 204 | 517 | 53 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 39 | 36 | 4 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 462 | 11 875 | 12 166 | 16 663 | 5 638 | 231 | |
| Прочее за отчетный год | 314 | 771 | 737 | 966 | 1 079 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 33 848 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 848 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 186 238 | 140 334 | 89 759 | 42 496 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 236 238 | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 189 | 1 471 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 140 334 | 89 759 | 42 496 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 776 | 1 471 | 27 420 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 251 | 3 027 | 286 | 4 429 | 22 581 | 188 508 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 251 | 3 027 | 286 | 4 429 | 22 581 | 188 508 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 581 | 33 847 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 22 581 | 33 847 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 251 | 3 027 | 286 | 4 429 | 154 661 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 2 251 | 3 027 | 286 | 4 429 | 154 661 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 904 | 52 826 | 50 290 | 68 593 | 27 148 | 30 681 | 154 458 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 45 904 | 52 826 | 50 290 | 68 593 | 27 148 | 30 681 | 154 458 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 904 | 52 826 | 50 290 | 68 593 | 26 357 | 8 100 | |
| Убыток (ИТОГО) | 45 904 | 52 826 | 50 290 | 68 593 | 26 357 | 8 100 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 791 | 22 581 | 154 458 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 791 | 22 581 | 154 458 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 189 | 1 471 | 6 630 | 27 420 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 236 238 | 190 334 | 139 759 | 92 496 | 24 189 | 1 471 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 838 | 1 151 | 6 074 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 323 354 | 339 806 | 373 436 | 366 684 | 336 575 | 365 404 | 524 031 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 143 627 | 145 444 | 164 868 | 159 932 | 157 413 | 170 500 | 217 265 |
| Прочие поступления за отчетный год | 179 727 | 194 362 | 208 568 | 206 752 | 179 162 | 194 904 | 306 766 |
| Платежи – всего за отчетный год | 320 516 | 340 392 | 373 502 | 367 283 | 338 133 | 364 253 | 517 957 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 117 142 | 114 825 | 153 094 | 147 723 | 109 284 | 113 877 | 184 057 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 119 301 | 132 627 | 149 233 | 210 867 | 206 683 | 230 957 | 289 597 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 022 | 703 | 344 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 366 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 84 073 | 92 940 | 71 175 | 8 693 | 21 144 | 18 716 | 38 593 |
| Платежи – всего за отчетный год | 484 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 484 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 029 | 2 445 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 29 088 | 43 756 | 97 998 | 133 194 | 127 577 | 65 939 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 29 088 | 43 756 | 97 998 | 133 194 | 127 577 | 65 939 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 704 | 28 059 | 44 787 | 98 637 | 130 749 | 128 848 | 67 111 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 28 059 | 130 749 | 128 848 | 67 111 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 704 | 44 787 | 98 637 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 650 | 443 | 887 | 4 902 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -52,8 млн ₽ | -50,3 млн ₽ | -68,6 млн ₽ | -26,2 млн ₽ | -8,1 млн ₽ | 33,8 млн ₽ |
| Активы | 171,2 млн ₽ | 138,0 млн ₽ | 106,8 млн ₽ | 105,5 млн ₽ | 95,2 млн ₽ | 104,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,50 | 0,36 | 0,21 | 0,18 | 0,13 | 0,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 | 0,19 | 0,09 | 0,08 | 0,07 | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,03 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -30,9 % | -36,4 % | -64,2 % | -24,9 % | -8,5 % | 32,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 4 дн. | 6 дн. | 10 дн. | 5 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,32 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.