Финансы ООО "ЛАВИР", Красноярск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАВИР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 60 593 | 58 686 | 48 838 | 46 118 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 54 997 | 52 548 | 44 741 | 42 547 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 52 897 | 50 448 | 44 741 | 42 547 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 100 | 2 100 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 597 | 6 138 | 4 097 | 3 571 |
| Запасы на конец отчетного года | 619 | 799 | 573 | 544 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 621 | 5 076 | 2 186 | 2 272 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 200 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 357 | 62 | 1 102 | 599 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 236 | 156 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 61 099 | 60 593 | 58 685 | 48 838 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 54 640 | 54 997 | 52 548 | 44 741 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 54 640 | 52 897 | 50 448 | 44 741 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 100 | 2 100 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 458 | 5 596 | 6 137 | 4 097 |
| Запасы на конец предыдущего года | 650 | 619 | 799 | 573 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 639 | 3 621 | 5 076 | 2 186 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 000 | 200 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 169 | 357 | 62 | 1 102 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 236 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 60 593 | 58 685 | 48 838 | 46 118 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 391 | 14 127 | 19 884 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 000 | 5 050 | 5 050 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 077 | 14 834 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 908 | 49 866 | 30 800 | 13 800 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 908 | 49 866 | 30 800 | 13 800 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 730 | 8 427 | 3 911 | 12 434 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 811 | 2 312 | 235 | 9 763 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 919 | 6 115 | 3 674 | 2 669 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 61 099 | 60 593 | 58 685 | 48 838 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 392 | 14 127 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 050 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 077 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 675 | 30 908 | 49 866 | 30 800 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 44 675 | 30 908 | 49 866 | 30 800 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 34 250 | 32 730 | 8 427 | 3 911 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 27 136 | 25 811 | 2 312 | 235 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 114 | 6 919 | 6 115 | 3 674 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 717 | 9 380 | 9 078 | 12 544 |
| Выручка за предыдущий год | 14 929 | 22 504 | 21 642 | 24 313 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 788 | 13 124 | 12 564 | 11 769 |
| Выручка за отчетный год | 22 504 | 21 642 | 24 313 | 27 198 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 078 | 12 544 | 14 556 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 683 | 9 124 | 8 405 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 395 | 3 420 | 6 141 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 198 | 12 564 | 11 769 | 12 642 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 306 | 6 683 | 9 124 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 074 | 2 395 | 3 420 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 36 882 | 3 438 | 14 190 | 7 042 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 50 | 32 | 29 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 341 | 2 453 | 1 201 | 482 |
| Прочие доходы за отчетный год | 19 683 | 610 | 13 131 | 196 |
| Прочие расходы за отчетный год | 11 858 | 1 452 | 6 896 | 1 106 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 361 | 9 790 | 3 438 | 14 190 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 46 | 50 | 32 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 181 | 5 341 | 2 453 | 1 201 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 940 | 19 637 | 610 | 13 131 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 240 | 11 858 | 1 452 | 6 896 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 790 | 3 438 | 13 685 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 504 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 504 | 1 285 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 790 | 3 438 | 13 685 | 5 757 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 790 | 3 438 | 13 685 | 5 757 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 790 | 3 438 | 13 685 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 000 | 5 050 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 077 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 392 | 14 127 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 050 | 5 050 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 077 | 14 834 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 391 | 14 127 | 19 884 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 50 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 437 | 13 685 | 5 757 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 437 | 13 735 | 5 757 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 437 | 13 685 | 5 757 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 437 | 13 685 | 5 757 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 50 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 50 | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 391 | 14 127 | 19 884 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 392 | 14 127 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 551 | 11 165 | 6 928 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 21 257 | 28 361 | 27 410 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 386 | 367 | 318 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 20 837 | 26 936 | 26 942 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 34 | 124 | 150 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 17 706 | 17 196 | 20 482 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 920 | 6 711 | 7 181 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 093 | 3 691 | 8 323 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 189 | 3 426 | 410 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 506 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 133 | 3 368 | 2 376 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 854 | 2 233 | 29 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 854 | 4 334 | 79 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 2 100 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 800 | 2 200 | 50 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 54 | 34 | 29 | |
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 101 | 50 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 101 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 000 | 50 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 000 | 23 200 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | 23 150 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 50 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 700 | 35 558 | 7 460 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 9 700 | 35 558 | 7 460 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 040 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 22,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 9,8 млн ₽ | 3,4 млн ₽ |
| Активы | 60,6 млн ₽ | 58,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -3,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,17 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | -0,05 | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | 32,5 % | — |
| Чистая рентабельность | 43,5 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,2 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,37 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 75 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 23 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 166 дн. | 178 дн. |
| Финансовый цикл | -76 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -4,85 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.