Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУЧ", Позимь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУЧ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 102 | 2 260 | 1 220 | 1 364 | 3 897 | 4 154 | 1 740 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 356 | 323 | 290 | 257 | 223 | 190 | 157 |
| Основные средства на конец отчетного года | 356 | 323 | 290 | 257 | 223 | 190 | 157 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 746 | 1 937 | 930 | 1 107 | 3 674 | 3 964 | 1 583 |
| Запасы на конец отчетного года | 216 | 845 | 451 | 543 | 400 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 509 | 960 | 322 | 465 | 3 210 | 3 708 | 1 280 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 | 132 | 157 | 99 | 64 | 256 | 303 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 837 | 1 390 | 2 260 | 1 220 | 1 364 | 3 897 | 4 154 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 325 | 341 | 323 | 290 | 257 | 223 | 190 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 325 | 341 | 323 | 290 | 257 | 223 | 190 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 512 | 1 049 | 1 937 | 930 | 1 107 | 3 674 | 3 964 |
| Запасы на конец предыдущего года | 190 | 320 | 845 | 451 | 543 | 400 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 314 | 605 | 960 | 322 | 465 | 3 210 | 3 708 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 | 124 | 132 | 157 | 99 | 64 | 256 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 102 | 2 260 | 1 220 | 1 364 | 3 897 | 4 154 | 1 740 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 810 | 1 150 | 1 201 | 1 214 | 1 003 | 1 120 | 10 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 292 | 1 110 | 19 | 150 | 2 894 | 3 034 | 1 730 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 800 | 980 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 492 | 130 | 19 | 15 | 97 | 46 | 10 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 135 | 2 797 | 2 988 | 1 720 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 837 | 1 390 | 2 260 | 1 220 | 1 364 | 3 897 | 4 154 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 542 | 940 | 1 150 | 1 201 | 1 214 | 1 003 | 1 120 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 295 | 450 | 1 110 | 19 | 150 | 2 894 | 3 034 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 200 | 980 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 95 | 450 | 130 | 19 | 15 | 97 | 46 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 135 | 2 797 | 2 988 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 774 | 224 | 380 | 360 | 148 | 480 | 428 |
| Выручка за предыдущий год | 8 659 | 3 045 | 5 151 | 4 466 | 2 635 | 15 768 | 11 373 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 115 | 2 821 | 4 771 | 4 106 | 2 487 | 15 288 | 10 945 |
| Выручка за отчетный год | 6 907 | 5 151 | 4 466 | 2 635 | 15 768 | 11 373 | 4 653 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 380 | 360 | 148 | 480 | 428 | 217 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 380 | 360 | 148 | 480 | 428 | 217 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 430 | 4 771 | 4 106 | 2 487 | 15 288 | 10 945 | 4 436 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 224 | 380 | 360 | 148 | 480 | 428 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 140 | 262 | 239 | 123 | 445 | 378 | 35 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 84 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 140 | 34 | 121 | 25 | 35 | 50 | 182 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 188 | 163 | 262 | 239 | 123 | 445 | 378 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 84 | ||||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 188 | 61 | 34 | 121 | 25 | 35 | 50 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 285 | 130 | 210 | 131 | 13 | 255 | 117 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 71 | 33 | 52 | 108 | 110 | 190 | 261 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 69 | 52 | 108 | 110 | 190 | 261 | 35 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 268 | 210 | 131 | 13 | 255 | 117 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 268 | 210 | 131 | 13 | 255 | 117 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 210 тыс. ₽ | 131 тыс. ₽ | 13 тыс. ₽ | 255 тыс. ₽ | 117 тыс. ₽ | — |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 1,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 10 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,75 | 48,95 | 7,38 | 1,27 | 1,31 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 25,21 | 3,76 | 1,13 | 1,31 | 0,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | 8,26 | 0,66 | 0,02 | 0,08 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | 0,51 | 0,98 | 0,89 | 0,26 | 0,27 | 0,01 |
| Финансовый рычаг | 0,97 | 0,02 | 0,12 | 2,89 | 2,71 | 173,00 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,3 % | 10,7 % | 1,0 % | 6,5 % | 2,8 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,3 % | 10,9 % | 1,1 % | 25,4 % | 10,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 65 дн. | 40 дн. | 80 дн. | 10 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.