Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОМПЬЮТЕРНОЙ ПОДДЕРЖКИ БУХГАЛТЕРОВ", Саранск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОМПЬЮТЕРНОЙ ПОДДЕРЖКИ БУХГАЛТЕРОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 317 | 865 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 318 | 865 |
| Запасы на конец отчетного года | 46 | 70 | 38 | 34 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 799 | 1 123 | 1 074 | 390 | 608 | 273 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 681 | 1 298 | 1 172 | 514 | 1 672 | 558 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 536 | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 317 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 536 | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 317 |
| Запасы на конец предыдущего года | 78 | 46 | 70 | 38 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 965 | 799 | 1 123 | 1 074 | 390 | 607 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 493 | 1 681 | 1 298 | 1 172 | 514 | 1 672 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 317 | 865 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 635 | 838 | 978 | 840 | 429 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 891 | 1 653 | 1 268 | 64 | 1 889 | 1 921 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 891 | 1 653 | 1 268 | 64 | 1 889 | 1 921 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 536 | 2 526 | 2 491 | 2 246 | 904 | 2 317 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 671 | 635 | 838 | 978 | 840 | 428 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 865 | 1 891 | 1 653 | 1 268 | 64 | 1 889 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 865 | 1 891 | 1 653 | 1 268 | 64 | 1 889 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 657 | 1 830 | 1 755 | 1 591 | 3 711 | |
| Выручка за предыдущий год | 19 406 | 18 005 | 17 355 | 17 217 | 208 | 14 856 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 749 | 16 175 | 15 600 | 15 626 | 430 | 11 145 |
| Выручка за отчетный год | 18 005 | 17 355 | 17 217 | 208 | 14 856 | 10 379 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 830 | 1 755 | 1 591 | 3 711 | 2 095 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 830 | 1 755 | 1 591 | 3 711 | 2 095 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 175 | 15 600 | 15 626 | 430 | 11 145 | 8 284 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 657 | 1 830 | 1 755 | 1 591 | 3 711 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 254 | 717 | 617 | 58 | 79 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 | 31 | 20 | 5 678 | 38 | 14 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 590 | 1 069 | 994 | 5 398 | 3 670 | 3 279 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 341 | 254 | 717 | 617 | 58 | 79 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 14 | 31 | 20 | 5 678 | 38 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 316 | 1 590 | 1 069 | 994 | 5 398 | 3 670 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 775 | 203 | 139 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 566 | 540 | 514 | 478 | 197 | 490 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 540 | 514 | 478 | 197 | 490 | 314 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 203 | 139 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 203 | 139 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -286 тыс. ₽ | 203 тыс. ₽ | 139 тыс. ₽ | -139 тыс. ₽ | -411 тыс. ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 2,5 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 904 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ | 865 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 635 тыс. ₽ | 838 тыс. ₽ | 978 тыс. ₽ | 840 тыс. ₽ | 429 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | 1,51 | 1,77 | 14,13 | 1,23 | 0,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | 1,46 | 1,77 | 14,13 | 1,21 | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,89 | 0,79 | 0,92 | 8,03 | 0,89 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,25 | 0,34 | 0,44 | 0,93 | 0,19 | -1,22 |
| Финансовый рычаг | 2,98 | 1,97 | 1,30 | 0,08 | 4,40 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -11,3 % | 8,1 % | 6,2 % | -15,4 % | -17,7 % | -171,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -45,0 % | 24,2 % | 14,2 % | -16,5 % | -95,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. | — | — | 1 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,45 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -122 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.