Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Нальчик
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 82 112 | 97 367 | 93 372 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 136 | 7 169 | 7 169 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 136 | 7 136 | 7 136 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 33 | 33 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 74 976 | 90 198 | 86 203 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 683 | 21 892 | 220 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 | 34 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 57 085 | 67 549 | 84 398 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 208 | 108 | 23 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 639 | 1 528 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 37 033 | 81 961 | 97 367 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 136 | 7 136 | 7 169 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 136 | 7 136 | 7 136 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 33 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 29 897 | 74 825 | 90 198 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 083 | 17 705 | 21 891 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 10 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 585 | 56 854 | 67 549 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 229 | 208 | 108 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 58 | 639 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 82 112 | 97 367 | 93 372 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 518 | 5 109 | 644 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 099 | 634 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 39 548 | 9 510 | 9 510 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 39 548 | 9 510 | 9 510 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 046 | 82 747 | 83 218 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 31 214 | 67 321 | 67 321 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 832 | 15 426 | 15 896 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 37 033 | 81 961 | 97 366 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 522 | 5 109 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 512 | 5 099 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 550 | 9 510 | 9 510 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 11 550 | 9 510 | 9 510 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 752 | 66 929 | 82 746 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 27 998 | 61 252 | 67 320 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 754 | 5 678 | 15 426 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 299 | 3 618 | 2 950 |
| Выручка за предыдущий год | 15 900 | 36 096 | 11 732 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 601 | 32 478 | 8 782 |
| Выручка за отчетный год | 36 096 | 11 732 | 407 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 181 | 2 950 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 181 | 869 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 081 | 77 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 34 915 | 8 782 | 22 184 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 299 | 1 216 | 869 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 402 | 2 081 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 831 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 898 | 1 177 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 630 | 281 | 17 200 |
| Прочие расходы за отчетный год | 82 | 322 | 11 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 94 | 9 871 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 145 | 898 | 1 177 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 9 630 | 281 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 61 | 77 | 322 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 73 | 9 815 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 21 | 51 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 33 | ||
| Прочее за предыдущий год | 5 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 44 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 923 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 33 | ||
| Прочее за отчетный год | 97 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 787 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 787 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 815 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 512 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 522 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 099 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 109 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 413 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 413 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 413 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 413 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 109 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 522 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 248 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 048 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 200 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 714 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 234 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 995 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 115 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 370 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 354 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 354 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 846 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 508 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 888 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9,8 млн ₽ | -413 тыс. ₽ | -4,7 млн ₽ |
| Активы | 82,1 млн ₽ | 97,4 млн ₽ | 93,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,5 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,02 | 1,09 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,55 | 0,82 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | — | — |
| Финансовый рычаг | 13,88 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,9 % | -0,4 % | -5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 177,4 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 185 дн. | 910 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.