Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КАМПАНИЯ "НИКА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КАМПАНИЯ "НИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 846 | 6 897 | 7 639 | 10 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 | 14 | 13 | 13 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 | 14 | 13 | 13 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 832 | 6 883 | 7 626 | 10 079 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 195 | 4 563 | 5 577 | 7 471 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 93 | 93 | 93 | 108 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 287 | 1 005 | 1 069 | 1 984 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 251 | 1 221 | 881 | 511 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | 6 | 6 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 458 | 7 846 | 6 818 | 7 639 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 | 15 | 14 | 13 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 | 15 | 14 | 13 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 443 | 7 832 | 6 804 | 7 626 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 409 | 4 195 | 4 563 | 5 577 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 93 | 93 | 93 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 087 | 2 287 | 921 | 1 069 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 942 | 1 251 | 1 221 | 881 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | 5 | 6 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 846 | 6 897 | 7 639 | 10 092 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 700 | 3 504 | 4 251 | 5 020 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 690 | 3 494 | 4 241 | 5 010 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 146 | 3 393 | 3 388 | 5 072 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 144 | 3 391 | 3 386 | 5 070 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 458 | 7 846 | 6 818 | 7 639 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 159 | 2 700 | 3 504 | 4 251 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 149 | 2 690 | 3 494 | 4 241 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 299 | 5 146 | 3 314 | 3 388 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 296 | 5 144 | 3 312 | 3 386 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 245 | 2 687 | 3 600 | 2 978 |
| Выручка за предыдущий год | 18 568 | 19 883 | 22 220 | 18 040 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 323 | 17 196 | 18 620 | 15 062 |
| Выручка за отчетный год | 17 700 | 22 220 | 18 040 | 26 786 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 680 | 3 600 | 2 978 | 4 560 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 716 | 1 010 | 958 | 1 003 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 803 | 1 377 | 932 | 977 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 161 | 1 213 | 1 088 | 2 580 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 020 | 18 620 | 15 062 | 22 226 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 999 | 717 | 1 010 | 958 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 374 | 809 | 1 377 | 932 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 872 | 1 161 | 1 213 | 1 088 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 678 | 988 | 933 | 962 |
| Прочие расходы за отчетный год | 38 | 22 | 25 | 41 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 987 | 699 | 988 | 933 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 18 | 22 | 25 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 785 | 563 | 789 | 746 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 197 | 136 | 197 | 187 |
| Прочее за предыдущий год | 5 | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 136 | 197 | 187 | 192 |
| Прочее за отчетный год | 1 | 2 | 1 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 541 | 789 | 746 | 769 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 541 | 789 | 746 | 769 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 785 | 563 | 789 | 746 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 17,7 млн ₽ | 22,2 млн ₽ | 18,0 млн ₽ | 26,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 541 тыс. ₽ | 789 тыс. ₽ | 746 тыс. ₽ | 769 тыс. ₽ |
| Активы | 7,8 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | 7,6 млн ₽ | 10,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,7 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +25,5 % | -18,8 % | +48,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,52 | 2,03 | 2,25 | 1,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | 0,66 | 0,58 | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,36 | 0,26 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,34 | 0,51 | 0,56 | 0,50 |
| Финансовый рычаг | 1,91 | 0,97 | 0,80 | 1,01 |
| Рентабельность продаж | 4,0 % | 4,5 % | 5,3 % | 3,7 % |
| Чистая рентабельность | 3,1 % | 3,6 % | 4,1 % | 2,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,9 % | 11,4 % | 9,8 % | 7,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 20,0 % | 22,5 % | 17,5 % | 15,3 % |
| Оборачиваемость активов | 2,26 | 3,22 | 2,36 | 2,65 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 47 дн. | 17 дн. | 22 дн. | 27 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 102 дн. | 89 дн. | 135 дн. | 123 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,99 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 50 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.