Финансы ЗАО "УК"СТАРТ ДЕВЕЛОПМЕНТ", Санкт-петербург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТАРТ ДЕВЕЛОПМЕНТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 547 777 | 464 725 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 456 253 | 351 735 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 862 | 1 540 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 441 471 | 328 874 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 386 | 20 905 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 533 | 417 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 91 524 | 112 990 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 86 912 | 105 767 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 692 | 4 452 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 919 | 2 770 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 568 635 | 547 777 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 395 229 | 456 253 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 862 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 394 733 | 441 471 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 495 | 6 386 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 533 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 173 406 | 91 524 |
| Запасы на конец предыдущего года | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 105 329 | 86 912 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 68 067 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 | 1 692 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 919 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 547 777 | 464 725 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 327 855 | 313 089 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 260 000 | 260 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 67 855 | 53 089 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 890 | 3 827 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 408 | 3 408 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 482 | 420 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 216 032 | 147 809 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 125 509 | 49 014 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 90 522 | 95 746 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 048 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 568 635 | 547 777 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 314 779 | 327 855 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 260 000 | 260 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 54 779 | 67 855 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 171 182 | 3 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 171 182 | 3 408 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 482 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 82 674 | 216 032 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 | 125 509 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 82 659 | 90 522 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Выручка за предыдущий год | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | ||
| Выручка за отчетный год | 116 464 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 108 127 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 624 | 151 632 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 337 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 569 | 2 624 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 667 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 166 | 4 673 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 495 | 9 219 |
| Прочие доходы за отчетный год | 83 989 | 230 755 |
| Прочие расходы за отчетный год | 66 369 | 212 052 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 52 101 | 7 667 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 016 | 5 166 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 16 855 | 12 495 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 477 006 | 83 989 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 410 497 | 66 369 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 52 164 | 13 076 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 482 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 63 | 5 891 |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 942 | 8 712 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 10 483 | 6 942 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 482 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 891 | 14 519 |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 076 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 076 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 52 164 | 13 076 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 260 000 | 260 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 779 | 67 855 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 314 779 | 327 855 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 260 000 | 260 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 855 | 53 089 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 327 855 | 313 089 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 076 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 076 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 076 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 13 076 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 766 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 766 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 766 | |
| Убыток (ИТОГО) | 14 766 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 327 855 | 313 089 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 314 779 | 327 855 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 | 101 538 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 99 919 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 | 1 619 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 538 | 184 777 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 802 | 36 707 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 152 | 108 849 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 30 414 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 584 | 8 807 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 61 992 | 141 300 |
| Поступления – всего за отчетный год | 81 571 | 245 285 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 15 010 | 168 009 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 61 338 | 66 533 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 5 223 | 10 743 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 579 | 103 985 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 853 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 18 079 | 98 870 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 500 | 2 262 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 500 | 50 400 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 500 | 50 400 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 56 275 | 105 700 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 46 600 | 105 700 |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 675 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 682 | 2 761 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | 116,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 13,1 млн ₽ | -14,8 млн ₽ |
| Активы | 547,8 млн ₽ | 464,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 327,9 млн ₽ | 313,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,42 | 0,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,41 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,60 | 0,67 |
| Финансовый рычаг | 0,67 | 0,48 |
| Рентабельность продаж | — | -37,4 % |
| Чистая рентабельность | — | -12,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | -3,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,0 % | -4,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,25 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 331 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 4 192 дн. |
| Финансовый цикл | — | -3 860 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -1,36 | -0,31 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,57 | 1,62 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,76 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 67 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -12,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.