Финансы САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ", Санкт-петербург
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТР ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 276 | 24 655 | 21 333 | 19 932 | 18 585 | 16 053 | 59 622 | 59 866 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 330 | 18 462 | 17 501 | 16 864 | 16 334 | 13 238 | 57 711 | 54 867 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 796 | 411 | 294 | 201 | 74 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 20 379 | 17 881 | 17 011 | 16 171 | 15 762 | 13 098 | 49 256 | 46 854 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 155 | 170 | 196 | 346 | 370 | 140 | 8 455 | 8 013 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 146 | 128 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 946 | 6 193 | 3 832 | 3 068 | 2 251 | 2 815 | 1 911 | 4 999 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 | 1 | 1 | 16 | 33 | 24 | 24 | 24 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 690 | 1 880 | 1 947 | 2 681 | 1 500 | 846 | 891 | 2 112 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 194 | 41 | 145 | 7 | 496 | 1 812 | 853 | 2 640 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 31 | 4 271 | 1 739 | 364 | 222 | 133 | 143 | 223 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 079 | 27 665 | 24 655 | 21 333 | 19 932 | 16 411 | 16 387 | 59 622 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 553 | 19 573 | 18 462 | 17 501 | 16 864 | 14 198 | 13 572 | 57 711 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 898 | 535 | 411 | 294 | 201 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 180 | 18 780 | 17 881 | 17 011 | 16 171 | 13 989 | 13 432 | 49 256 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 475 | 258 | 170 | 196 | 346 | 209 | 140 | 8 455 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 146 | |||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 526 | 8 092 | 6 193 | 3 832 | 3 068 | 2 213 | 2 815 | 1 911 |
| Запасы на конец предыдущего года | 31 | 1 | 1 | 16 | 24 | 24 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 438 | 1 279 | 1 880 | 1 947 | 2 681 | 925 | 846 | 891 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 343 | 36 | 41 | 145 | 7 | 1 125 | 1 812 | 853 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 714 | 6 777 | 4 271 | 1 739 | 364 | 163 | 133 | 143 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 276 | 24 655 | 21 333 | 19 932 | 18 585 | 16 053 | 59 622 | 59 866 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 692 | 11 265 | 11 440 | 12 075 | 13 142 | 12 790 | 7 299 | 6 856 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 192 | 10 765 | 10 940 | 11 575 | 12 642 | 12 290 | 6 799 | 6 356 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 | 7 | 32 | 43 547 | 42 032 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 | 7 | 32 | 7 420 | 7 420 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 36 127 | 34 612 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 577 | 13 390 | 9 893 | 7 850 | 5 411 | 3 263 | 8 776 | 10 978 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 589 | 11 940 | 8 675 | 7 019 | 4 630 | 2 798 | 8 133 | 10 334 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 263 | 738 | 514 | 318 | 123 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 725 | 712 | 704 | 513 | 658 | 465 | 643 | 644 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 079 | 27 665 | 24 655 | 21 333 | 19 932 | 16 411 | 16 387 | 59 622 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 202 | 13 625 | 11 265 | 11 440 | 12 075 | 13 863 | 13 124 | 7 299 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 12 702 | 13 125 | 10 765 | 10 940 | 11 575 | 13 363 | 12 624 | 6 799 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 7 | 43 547 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 | 7 | 7 420 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 36 127 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 877 | 14 039 | 13 390 | 9 893 | 7 850 | 2 548 | 3 263 | 8 776 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 524 | 12 370 | 11 940 | 8 675 | 7 019 | 1 899 | 2 798 | 8 133 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 437 | 992 | 738 | 514 | 318 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 916 | 677 | 712 | 704 | 513 | 649 | 465 | 643 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 028 | 8 261 | 5 025 | 9 660 | 12 758 | 14 926 | 8 665 | 13 019 |
| Выручка за предыдущий год | 11 229 | 15 564 | 21 507 | 26 930 | 32 299 | 36 990 | 28 652 | 33 627 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 201 | 7 303 | 16 482 | 17 270 | 19 541 | 22 064 | 19 987 | 20 608 |
| Выручка за отчетный год | 10 231 | 21 507 | 26 930 | 32 299 | 36 827 | 28 652 | 33 627 | 34 186 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 375 | 5 025 | 9 660 | 12 758 | 14 629 | 8 665 | 13 019 | 13 707 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 197 | 1 095 | 3 111 | 2 162 | 80 | 38 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 178 | 7 465 | 8 565 | 9 647 | 12 467 | 11 964 | 12 939 | 13 669 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 856 | 16 482 | 17 270 | 19 541 | 22 198 | 19 987 | 20 608 | 20 479 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 290 | 1 095 | 3 111 | 1 922 | 80 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 738 | 9 126 | 7 465 | 8 565 | 9 647 | 13 004 | 11 964 | 12 939 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 508 | 484 | 1 620 | 1 759 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 30 201 | 528 | 147 | 291 | 304 | 3 830 | 1 320 | 174 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 890 | 199 | 758 | 1 782 | 707 | 1 377 | 7 853 | 571 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 458 | 484 | 1 620 | 1 301 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 27 738 | 120 | 528 | 147 | 291 | 1 469 | 3 830 | 1 320 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 570 | 739 | 199 | 758 | 1 782 | 2 090 | 1 377 | 7 853 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 610 | 176 | 679 | 628 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 23 | 773 | 1 193 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 675 | |||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 25 | 151 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 169 | 121 | 163 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 476 | 23 | 773 | 642 | 1 193 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 7 | |||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 25 | 151 | 23 | |||||
| Прочее за отчетный год | 45 | 163 | 310 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 688 | 176 | 679 | 846 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 688 | 176 | 679 | 846 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 610 | 176 | 679 | 628 |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 702 | 13 125 | 10 765 | 10 940 | 11 575 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 13 202 | 13 625 | 11 265 | 11 440 | 12 075 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 192 | 10 765 | 10 940 | 11 575 | 12 642 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 692 | 11 265 | 11 440 | 12 075 | 13 142 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 040 | 175 | 679 | 1 237 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 040 | 175 | 679 | 1 237 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 688 | 175 | 679 | 846 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 688 | 175 | 679 | 846 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 352 | 391 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 352 | 391 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 550 | 2 360 | 44 | 170 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 550 | 2 360 | 44 | 170 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 360 | |||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 360 | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 550 | 44 | 170 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 550 | 44 | 170 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 955 | 12 003 | 11 954 | 12 393 | 13 265 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 15 639 | 14 617 | 12 003 | 11 954 | 12 393 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 851 | 5 | 104 | 489 | 687 | 1 787 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 46 535 | 27 447 | 32 531 | 36 165 | 44 496 | 38 699 | 40 746 | 38 999 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 10 148 | 21 425 | 25 545 | 31 326 | 37 566 | 31 987 | 34 726 | 33 160 |
| Прочие поступления за отчетный год | 36 387 | 6 022 | 6 986 | 4 839 | 6 930 | 6 712 | 6 020 | 5 839 |
| Платежи – всего за отчетный год | 45 684 | 27 442 | 32 427 | 36 303 | 44 007 | 38 012 | 41 705 | 37 212 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 19 077 | 5 094 | 6 971 | 9 657 | 13 435 | 10 011 | 10 159 | 8 930 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 824 | 12 166 | 15 283 | 14 771 | 16 912 | 16 317 | 16 721 | 14 502 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 314 | 1 358 | 314 | 12 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 783 | 10 182 | 10 173 | 11 561 | 12 302 | 585 | 2 465 | 3 243 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 851 | 5 | 104 | 489 | 687 | 1 787 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 28,7 млн ₽ | 33,6 млн ₽ | 34,2 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -1,0 млн ₽ | -5,8 млн ₽ | -1,0 млн ₽ | ||
| Активы | 16,1 млн ₽ | 59,6 млн ₽ | 59,9 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 12,8 млн ₽ | 7,3 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | +17,4 % | +1,7 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,86 | 0,22 | 0,46 | 1,49 ▼ | 1,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 | 0,20 | 0,43 | 1,27 ▼ | 1,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,56 | 0,10 | 0,24 | 0,16 ▲ | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | 0,12 | 0,11 | 0,40 ▼ | 0,37 |
| Финансовый рычаг | 0,26 | 7,17 | 7,73 | 0,76 ▼ | 1,00 |
| Рентабельность продаж | -11,5 % | 0,2 % | 0,1 % | 4,7 % ▼ | 4,9 % |
| Чистая рентабельность | -3,6 % | -17,3 % | -3,0 % | 2,6 % ▼ | 2,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,4 % | -9,8 % | -1,7 % | 2,3 % ▼ | 4,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,0 % | -79,8 % | -15,1 % | 15,8 % ▼ | 23,9 % |
| Оборачиваемость активов | 1,78 | 0,56 | 0,57 | 1,24 ▼ | 1,57 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 11 дн. | 10 дн. | 23 дн. | 83 дн. ▲ | 93 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 7 дн. ▲ | 6 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -3,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 52.10 (компаний: 2283).