Финансы ООО "ПЭЛА", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЭЛА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 645 | 35 219 | 33 825 | 30 402 | 13 409 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 401 | 2 154 | 7 166 | 3 761 | 225 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 401 | 2 154 | 7 166 | 3 708 | 225 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 53 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 244 | 33 065 | 26 659 | 26 641 | 13 184 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 618 | 14 602 | 13 850 | 13 869 | 958 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | 390 | 428 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 395 | 17 389 | 12 186 | 12 201 | 12 221 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 231 | 834 | 91 | 5 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 232 | 142 | 143 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 241 | 24 645 | 35 232 | 33 866 | 21 371 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 89 | 1 401 | 2 154 | 7 166 | 5 450 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 89 | 1 401 | 2 154 | 7 166 | 5 450 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 152 | 23 244 | 33 078 | 26 700 | 15 921 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 428 | 5 618 | 14 602 | 13 869 | 648 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 41 | 8 | 390 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 348 | 13 919 | 17 401 | 12 208 | 15 022 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 376 | 2 231 | 834 | 91 | 251 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 435 | 232 | 142 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 645 | 35 219 | 33 825 | 30 402 | 13 409 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 103 | 9 496 | 3 237 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 200 | 200 | 200 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 296 | 3 037 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 542 | 25 724 | 30 588 | 58 614 | 32 876 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 534 | 4 117 | 1 374 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 379 | 25 724 | 29 055 | 54 497 | 31 502 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 163 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 241 | 24 645 | 35 232 | 33 866 | 21 371 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 601 | 12 103 | 9 497 | 5 987 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 200 | 200 | 200 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 903 | 9 297 | 5 787 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 639 | 12 542 | 25 734 | 27 879 | 35 559 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 60 | 1 556 | 5 072 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 579 | 12 379 | 25 734 | 26 323 | 30 487 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 163 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 945 | 28 970 | 40 047 | 26 778 | |
| Выручка за предыдущий год | 10 925 | 45 744 | 64 086 | 50 378 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 020 | 16 774 | 24 039 | 23 600 | |
| Выручка за отчетный год | 45 744 | 64 086 | 50 378 | 19 394 | 14 960 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 047 | 18 351 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 428 | 1 138 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 38 619 | 17 213 | 10 365 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 642 | 24 039 | 32 027 | 34 204 | 16 225 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 102 | 1 428 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 868 | 38 619 | 30 563 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 272 | 249 | 200 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 | 50 | 136 | 98 | 200 |
| Прочие доходы за отчетный год | 127 | 3 451 | 2 404 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 263 | 1 256 | 802 | 12 581 | 4 433 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 142 | 13 830 | 249 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | 50 | 136 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 127 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 138 | 263 | 1 256 | 804 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 601 | 11 002 | 72 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 170 | 2 828 | 108 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 69 | 144 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 828 | 108 | 40 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 69 | 144 | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 002 | 72 | 16 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 002 | 72 | 16 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 002 | 72 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 45,7 млн ₽ | 64,1 млн ₽ | 50,4 млн ₽ | 19,4 млн ₽ | 15,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 11,0 млн ₽ | 72 тыс. ₽ | 16 тыс. ₽ | -34,4 млн ₽ | -3,5 млн ₽ |
| Активы | 24,6 млн ₽ | 35,2 млн ₽ | 33,8 млн ₽ | 30,4 млн ₽ | 13,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12,1 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | -28,2 млн ₽ | -19,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +40,1 % | -21,4 % | -61,5 % | -22,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,85 | 1,29 | 0,87 | 0,45 | 0,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,41 | 0,71 | 0,40 | 0,21 | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,03 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,49 | 0,27 | 0,10 | -0,93 | -1,45 |
| Финансовый рычаг | 1,04 | 2,71 | 9,45 | — | — |
| Рентабельность продаж | 30,8 % | 2,2 % | 2,3 % | -129,8 % | -8,5 % |
| Чистая рентабельность | 24,1 % | 0,1 % | 0,0 % | -177,4 % | -23,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 44,6 % | 0,2 % | 0,0 % | -113,2 % | -26,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 90,9 % | 0,8 % | 0,5 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,86 | 1,82 | 1,49 | 0,64 | 1,12 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 123 дн. | 99 дн. | 88 дн. | 230 дн. | 298 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 65 дн. | 222 дн. | 158 дн. | 148 дн. | 22 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 143 дн. | 391 дн. | 331 дн. | 582 дн. | 709 дн. |
| Финансовый цикл | 45 дн. | -70 дн. | -85 дн. | -204 дн. | -389 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,46 | 0,22 | -0,15 | -1,20 | -1,49 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,66 | -0,32 | -18,06 | -12,01 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,40 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -145 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -23,4 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.