Финансы ЗАО "БИЗНЕС И ПРАВО", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БИЗНЕС И ПРАВО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 97 419 | 287 659 | 200 580 | 156 825 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 97 419 | 287 659 | 200 580 | 156 825 |
| Запасы на конец отчетного года | 86 361 | 281 074 | 173 274 | 128 145 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 287 | 6 071 | 26 255 | 19 502 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 771 | 515 | 1 051 | 9 168 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 87 718 | 97 419 | 287 659 | 200 402 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 87 718 | 97 419 | 287 659 | 200 402 |
| Запасы на конец предыдущего года | 82 950 | 86 361 | 281 074 | 180 609 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 608 | 10 287 | 6 071 | 18 533 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 160 | 771 | 515 | 1 260 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 97 419 | 287 659 | 200 580 | 156 825 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 094 | 84 388 | 135 824 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 49 094 | 84 388 | 135 824 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 97 479 | 246 424 | 184 082 | 107 697 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 91 911 | 240 662 | 183 159 | 81 635 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 568 | 5 763 | 923 | 26 062 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 87 718 | 97 419 | 287 659 | 200 402 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 49 094 | 84 388 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 49 094 | 84 388 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 87 697 | 97 479 | 246 424 | 206 841 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 85 326 | 91 911 | 240 662 | 182 393 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 371 | 5 568 | 5 763 | 24 448 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 813 | 16 754 | 17 398 | |
| Выручка за предыдущий год | 76 843 | 68 717 | 119 529 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 62 030 | 51 963 | 102 131 | |
| Выручка за отчетный год | 76 843 | 68 717 | 119 245 | 130 748 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 754 | 13 727 | 61 675 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 754 | 13 727 | 56 922 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 753 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 62 030 | 51 963 | 105 518 | 69 073 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 813 | 16 754 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 646 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 124 | 5 171 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 360 | 7 | 11 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 14 729 | 22 348 | 36 638 | 26 692 |
| Прочие доходы за отчетный год | 116 | 95 454 | 13 287 | 29 053 |
| Прочие расходы за отчетный год | 279 | 98 020 | 50 414 | 54 123 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 | 360 | 7 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 14 729 | 22 348 | 36 638 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 110 | 95 454 | 13 287 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 279 | 98 020 | 50 402 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 041 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 130 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 130 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 799 | 60 031 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 799 | 60 031 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 799 | 60 031 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 7 799 | 60 031 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 68 689 | 107 813 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 68 689 | 107 526 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 287 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 275 387 | 118 104 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 242 863 | 10 509 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 533 | 2 527 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 16 162 | 19 271 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 829 | 85 797 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 194 794 | 1 342 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 252 384 | 1 342 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 100 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 57 984 | 242 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 194 400 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 57 590 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 57 590 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 770 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 770 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 770 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 207 | 37 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 76,8 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -79 тыс. ₽ | -7,8 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Активы | 97,4 млн ₽ | 287,7 млн ₽ | 156,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -60 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 1,17 | 1,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 | 0,03 | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 19,3 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | -2,7 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,79 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 49 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 508 дн. | 1 974 дн. | 677 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,46 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.