Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 79 759 | 68 618 | 245 437 | 245 437 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 813 | 3 398 | 1 659 | 1 659 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 179 | 43 | 25 | 25 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 70 | 70 | 1 634 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 564 | 3 285 | 1 634 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 77 946 | 65 220 | 243 778 | 243 778 |
| Запасы на конец отчетного года | 136 638 | 136 638 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 152 | 163 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 937 | 32 853 | 106 848 | 106 848 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 70 755 | 32 172 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 82 | 31 | 292 | 292 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 20 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 39 017 | 79 759 | 203 503 | 245 437 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 140 | 1 813 | 1 659 | 1 659 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 942 | 179 | 25 | 25 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 70 | 1 634 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 198 | 1 564 | 1 634 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 36 877 | 77 946 | 201 844 | 243 778 |
| Запасы на конец предыдущего года | 56 | 110 561 | 136 638 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 415 | 152 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 647 | 6 937 | 91 054 | 106 848 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 32 705 | 70 755 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 055 | 82 | 229 | 292 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 20 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 79 759 | 68 618 | 245 437 | 245 437 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 214 | 88 242 | 88 242 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 810 | 11 810 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 11 000 | 11 000 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 88 242 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 996 | 44 062 | 40 828 | 40 828 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 29 996 | 44 062 | 40 828 | 40 828 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 47 549 | 29 407 | 116 368 | 116 367 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 46 574 | 26 125 | 12 781 | 12 780 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 975 | 3 282 | 103 587 | 103 587 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 39 017 | 79 759 | 203 503 | 245 437 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 701 | 2 214 | 88 242 | 88 242 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 810 | 11 810 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 000 | 11 000 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 88 242 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 053 | 29 996 | 40 828 | 40 828 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 053 | 29 996 | 40 828 | 40 828 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 263 | 47 549 | 74 434 | 116 367 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 142 | 46 574 | 12 781 | 12 780 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 121 | 975 | 61 653 | 103 587 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 811 | 5 871 | 591 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 594 | 811 | 165 272 | 37 090 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 008 | 159 401 | 36 499 | |
| Выручка за отчетный год | 811 | 1 839 | 37 090 | 37 090 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 811 | 54 | 592 | 591 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 592 | 591 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 53 | 138 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 249 | 730 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 785 | 36 498 | 36 499 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 871 | 591 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 53 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 550 | 2 249 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 397 | 396 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 992 | 9 430 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 508 | 3 139 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 899 | 39 008 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 18 774 | 53 251 | 195 | 195 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 396 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 817 | 7 992 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 463 | 1 508 | 14 927 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 358 | 6 899 | 8 281 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 19 748 | 18 774 | 1 417 | 195 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 317 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 79 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 198 | 1 366 | ||
| Прочее за предыдущий год | 10 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 79 | 79 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 366 | 1 721 | ||
| Прочее за отчетный год | 50 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 318 | 317 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 318 | 317 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 317 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 810 | 11 810 | 11 810 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 000 | 11 000 | 11 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 432 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 701 | 2 214 | 88 242 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 810 | 11 810 | 11 810 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 000 | 11 000 | 11 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 432 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 214 | 2 214 | 88 242 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 487 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 487 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 487 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 487 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 88 242 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 214 | 88 241 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 580 | 2 313 | 393 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 779 | 2 940 | 574 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 545 | 2 940 | 487 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 234 | 87 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 199 | 627 | 181 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 261 | 417 | 47 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 | 35 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 590 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 39 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 283 | 210 | 99 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 557 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 549 | 3 701 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 549 | 3 701 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 55 550 | 144 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 55 550 | 144 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 33 058 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 67 101 | 100 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 67 101 | 100 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 34 043 | 23 549 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 34 043 | 23 549 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 393 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 245 | 1 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -7,1 млн ₽ | 318 тыс. ₽ |
| Активы | 68,6 млн ₽ | 245,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 88,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,22 | 2,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,21 | 0,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,10 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,36 |
| Финансовый рычаг | — | 1,78 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -10,3 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 366 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 671 дн. | 1 036 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,52 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 4,01 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,09 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.