Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР БУХГАЛТЕРИИ И АУДИТА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР БУХГАЛТЕРИИ И АУДИТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 101 | 422 | 449 | 632 | 950 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 86 | 58 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 86 | 58 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 101 | 422 | 449 | 546 | 892 |
| Запасы на конец отчетного года | 202 | 4 | 4 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 608 | 125 | 233 | 254 | 319 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 145 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 291 | 152 | 212 | 288 | 569 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 772 | 1 101 | 422 | 432 | 677 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 86 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 86 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 772 | 1 101 | 422 | 432 | 591 |
| Запасы на конец предыдущего года | 202 | 202 | 4 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 561 | 463 | 270 | 216 | 299 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 145 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 291 | 152 | 212 | 288 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 154 | 422 | 449 | 632 | 950 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 879 | 307 | 326 | 547 | 734 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 207 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 275 | 115 | 123 | 85 | 216 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 274 | 114 | 122 | 84 | 215 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 772 | 1 101 | 422 | 432 | 677 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 526 | 826 | 307 | 309 | 575 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 726 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 245 | 275 | 115 | 123 | 102 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 244 | 274 | 114 | 122 | 101 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 107 | 365 | 463 | 61 | 310 |
| Выручка за предыдущий год | 1 210 | 1 368 | 3 138 | 1 317 | 1 330 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 103 | 1 003 | 2 675 | 1 256 | 1 020 |
| Выручка за отчетный год | 1 368 | 3 138 | 1 317 | 1 325 | 1 326 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 365 | 463 | 79 | 305 | 659 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 365 | 463 | 79 | 305 | 659 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 003 | 2 675 | 1 238 | 1 020 | 667 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 107 | 365 | 463 | 61 | 310 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 312 | 35 | 254 | 611 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 53 | 512 | 44 | 51 | 48 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 59 | 312 | 17 | 259 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 48 | 53 | 512 | 44 | 51 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 59 | 312 | 2 | 232 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 27 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | 16 | 102 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 312 | 20 | 238 | 509 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 312 | 20 | 238 | 509 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 312 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 312 тыс. ₽ | 20 тыс. ₽ | 238 тыс. ₽ | 509 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 449 тыс. ₽ | 632 тыс. ₽ | 950 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 879 тыс. ₽ | 326 тыс. ₽ | 547 тыс. ₽ | 734 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,00 | 3,65 | 6,42 | 4,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,27 | 3,62 | 6,38 | 4,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,06 | 1,72 | 3,39 | 2,63 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,73 | 0,87 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 0,31 | 0,38 | 0,16 | 0,29 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 27,0 % | 4,5 % | 37,7 % | 53,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 35,5 % | 6,1 % | 43,5 % | 69,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 74 дн. | 1 дн. | 1 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,13 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.